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多抵扣的進項稅，現在要轉出。
借：應交稅費—進項轉出
貸：應交稅費——未交增值稅
對么？
那么應交稅費——進項稅額轉出這個科目借方余額一直掛這么 ？
1/550
2019-12-26
老師小規模公司有收入，但是沒開發票，那做賬時候，主營業務收入還需要后面跟著應交稅費-未交增值稅（減免）
3/284
2023-11-30
年中換了記賬軟件，錄入期初余額，其中應交增值稅中進項稅額 銷項稅額 未交增值稅 減免稅額 期初余額怎么填？ 我填的期初是不是填錯了。。。
3/1149
2019-05-23
已認證的發票對方作廢，進項稅額轉出，現又收到發票 借進項 貸應交稅費一未交增值稅對嗎？摘要要怎么寫？
1/799
2018-11-28
老師 如果我月末有上月的進項稅額留抵，這月只有銷項稅，沒有任何進項，那我這月做增值稅結轉：
借：應交稅費-增值稅-銷項稅額
貸：應交稅費-未交增值稅 這樣對嗎？
1/606
2019-09-24
公司在購買貨物收到發票時，借原材料，應交稅金-應交增值稅進項稅額，貸銀行存款，那銷售貨物時做借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅金-應交增值稅銷項稅額。那月底時應交稅金-應交增值稅進項稅額與應交稅金-應交增值稅銷項稅額應該如何結轉？如果銷項大于進項如何轉出到到應交稅金-應交增值稅（轉出未交增值稅）科目？
4/1676
2021-12-29
我想問下，小規模納稅人不含稅銷售額4萬元，應交增值稅400元，會計分錄為貸收入4萬，貸應交增值稅400，未達起征點，借應交增值稅400貸營業外收入400對嗎
1/976
2020-07-11
平時拿到發票時借：主營業務成本/費用 應交稅費-待抵扣進項稅 貸：銀行存款，8月份一次性認證了快過期的進項15萬 借：應交稅費-增值稅-進項稅15萬 貸：應交稅費-待抵扣進項稅 15萬，當月的銷項有10萬，留抵了5萬，是不是還要做一筆分錄 借：應交稅費-未交增值稅5萬 貸：應交稅費-轉出未交增值稅5萬？？
3/748
2019-09-16
老師，請問一下小規模納稅人季度交增值稅未達起征點，增值稅需要做賬嗎？進哪個科目
1/1188
2020-01-18
請問，老師，公司是小規模納稅人，購買了金稅盤及報稅盤，收到了增值稅專用發票共720元，收到了增值稅稅控系統技術服務費330元普通發票，請問，所有的費用都可以全額抵減增值稅是么，分錄我這樣做可以么，購入時，借：管理費用-電子產品720元 貸：銀行存款720 技術服務費，借：管理費用-技術服務費330 貸：銀行存款 抵減增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅1050 貸：管理費用么？
2/1490
2016-10-19
我看病的的錢要開發票 開治療費公司抬頭可以用嗎
1/441
2019-11-16
老師，我想請問就是關于應發工資那塊兒，因為我們公司發工資的時候有扣員工住宿的水電費，那這樣的分錄該如何做呢？以前沒有的時候我是直接
借:應付工資
貸: 其他應收款-社保
應交稅費-個稅
銀行存款
4/657
2019-10-18
老師，你好，我們這邊是工廠企業，中午給員工訂外賣（另一個公司的食堂提供）如果員工不在這邊吃飯給予8元補貼，這個8元補貼我們是放到工資里面交個稅的，那另一部分沒有發票我入福利費能稅前扣除嗎？？？
1/880
2019-05-27
鄒老師：不好意思！還要繼續追問一下：一般納稅人的企業（手工帳），我在應交稅費多欄式賬簿下設了借方進項稅額、應交稅金和轉出未交增值稅，貸方設了銷項稅額、進項稅額轉出和轉出多交增值稅。我的多欄式賬簿科目名稱是應交稅費--應交增值稅，然后下面欄次里設的借方進項稅額，貸方銷項稅額等應該是三級了，應交稅費--未交增值稅是二級呀，級次不一樣能增加一欄嗎？
2/534
2016-03-01
老師，小規模納稅人，在平時做時，價稅不分離，在季末時，沖減收入借：主營業務收入-1430 貸：應交增值稅-未交增值稅-1430 增值稅這樣計提可以嗎？
1/1511
2020-03-11
之前代理記賬公司的做賬，是小規模，完全按照一般納稅人的思路做，月末也會把應交稅費-應交增值稅-銷項稅額轉入未交增值稅，現在接手過來是按照他們的思路繼續做還是？
3/1013
2017-03-15
我想問下，小規模納稅人每個月都是代開的增值稅專用發票，分錄是借銀行存款，貸主營業務收入，那請問應交稅費這一塊是記入未交增值稅還是記應交增值稅
2/669
2019-04-12
建筑安裝業，外地預繳的增值稅可以用來抵免當期及以后未交增值稅嗎？
說明：外地項目已交稅金累計19066.54（應交稅費-應交增值稅-已交稅金），當期應納稅額是670.19（應交稅費-未交增值稅）
問題1：（如圖）增值稅納稅申報表（四）本期實際遞減稅額：670.19元，可以這樣填嗎？稅務認可可以遞減的嗎？
問題2：如果認可，那這個分錄該怎么寫？是當月做憑證還是次月還是年末還是不需要處理？
1/1139
2019-05-05
請問小規模納稅人自開專票未超45萬，需要交增值稅嗎？
1/580
2022-01-17
老師您好，小企業會計制度下，還要不要結轉未交增值稅
1/827
2019-09-28
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