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是一家鼻炎藥業(yè)有限公司總公司，后面又陸續(xù)開了兩個分公司，但是 目前總公司經(jīng)濟效益不怎么好了，老板想把它注銷了，可行嗎？還是說可以把總公司地址遷移到分公司，注銷分公司。麻煩推薦一種可取的方案。
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2017-07-24
因為供應(yīng)商說發(fā)票不夠，推到下個月開發(fā)票，但是貨到了已經(jīng)賣出去開發(fā)票了，庫存成負數(shù)了，幾百噸，可以暫估入賬嗎？還有，年底了，1月可以得到發(fā)票，到時候什么匯算清繳？會增加企業(yè)所得稅什么的嗎？不太懂
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2017-12-20
請問老師建筑業(yè)知道稅負，怎么推需要找多少13個點材料票稅負率×工程款=應(yīng)交增值稅
（增值稅銷項-應(yīng)交增值稅-勞務(wù)分包扣除進項稅）÷0.13×1.13=需要找的13%材料票
工程款×0.7-需要找的13%的材料票=需要找的普票
對嗎？
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2019-05-27
我是商業(yè)資產(chǎn)管理公司財務(wù)，比如管理的商場要搞一次推廣活動，要發(fā)放1萬元的代金券，以前都是委托廣告公司進行發(fā)放，如果我要自己操作的話，該怎么做賬，代金券抵減完的收入是有商鋪直接收取的
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2019-05-08
老師，我辦了幾個包工頭個體工商戶，一年開票大概120萬左右，沒有繳過增值稅和附加稅，我想問一下，1月份報個人所得稅經(jīng)營所得我繳多少合適？是查賬征收，這個稅負多少？成本怎么倒推了？謝謝老師指導(dǎo)。
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2021-12-29
老師，我的一個企業(yè)9月份開始建賬的，但是那時候不是很懂，好幾筆分錄做錯了科目也設(shè)置錯，想把前幾個月的帳全部推翻重新做可以嗎？前幾個月已經(jīng)納稅申報了，但是都是零申報，沒有銷售。怎么解決好？
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2017-12-16
老師好
這個帳套是2017年6月建立的，期初余額為2017年6月的余額，年初余額為2017年1月的余額，老師我這樣對期初余額以及年初余額的理解對嗎？
課程說年初余額是推倒出來的，年初余額是怎么計算出來的呢？
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2019-08-04
老師，2019年案例土建專業(yè)的真題第三題的第一問，該特種設(shè)備在現(xiàn)場的閑置時間答案是30天，我怎么不理解，我認(rèn)為機械在現(xiàn)場閑置只有10天就是根據(jù)網(wǎng)絡(luò)圖計算出來的，還是第三題第二問里面說，由于建設(shè)單位辦理變壓器增容原因是施工單位A工作實際開工時間比以簽發(fā)的開工令確定的開工時間推遲了五天，并造成施工單位人員窩工和機械閑置，為什么答案說，施工單位自行采購?fù)七t開工造成人員窩工機械閑置拖期5天的補償超過了索賠時限，不能提出索賠，
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2020-02-27
老師，我們給客戶做的應(yīng)用場景是這樣的，客戶是廣告公司（互聯(lián)網(wǎng)和線下廣告牌），他們下面有很多給居間人的居間費，或者網(wǎng)絡(luò)廣告推廣人/公司的費用，這塊有很多事個人無法提供發(fā)票的。所以首先我們+廣告公司+推廣人簽署業(yè)務(wù)外包的三方協(xié)議，約定我們負責(zé)承包業(yè)務(wù)再分包給個人，然后給個人創(chuàng)建個體工商戶，再通過個體工商戶給我們公司開增票，我們再給客戶廣告公司開服務(wù)類發(fā)票。這樣的話我們會核銷很多個體戶的發(fā)票，會不會有稅務(wù)問題 麻煩老師看下
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2020-06-30
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年取得不含稅銷售收 入6000萬元,會計利潤1000萬元當(dāng)年發(fā)生部分業(yè)務(wù)如下 所示: (1)計入成本、費用中的實發(fā)工資總額600萬元,撥繳 職工工會經(jīng)費25萬元、發(fā)生職工福利費150萬元、發(fā)生 職工教育經(jīng)費30萬元。 (2)銷售費用含當(dāng)年發(fā)生的廣告支出1100萬元。 (3)管理費用中含當(dāng)年發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費40萬元。 (4)營業(yè)外支出中含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐 款100萬元,直接捐贈給扶貧幫扶對象20萬元,行政罰 款10萬元。 要求:計算該企業(yè)2019年度應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
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2022-05-17
老師，我們給客戶做的應(yīng)用場景是這樣的，客戶是廣告公司（互聯(lián)網(wǎng)和線下廣告牌），他們下面有很多給居間人的居間費，或者網(wǎng)絡(luò)廣告推廣人/公司的費用，這塊有很多事個人無法提供發(fā)票的。所以首先我們+廣告公司+推廣人簽署業(yè)務(wù)外包的三方協(xié)議，約定我們負責(zé)承包業(yè)務(wù)再分包給個人，然后給個人創(chuàng)建個體工商戶，再通過個體工商戶給我們公司開增票，我們再給客戶廣告公司開服務(wù)類發(fā)票。這樣的話我們會核銷很多個體戶的發(fā)票，會不會有稅務(wù)問題？
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2020-06-30
網(wǎng)上銷售，初級農(nóng)產(chǎn)品，日用百貨、電子產(chǎn) 品、通訊設(shè)備、工藝美術(shù)品;經(jīng)濟貿(mào)易信息咨詢，設(shè)計、制 作、代理、發(fā)布國內(nèi)廣告業(yè)務(wù)，企業(yè)營銷策劃，網(wǎng)站建設(shè)，農(nóng)業(yè)技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技 術(shù)推廣，教育咨詢服務(wù)，人才中介服務(wù)，計 算機信息咨詢，計算機的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨 詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣技術(shù)服務(wù)，會議 會展服務(wù)，銷售:預(yù)包裝食品兼散裝食品、食用農(nóng)產(chǎn)品，第二類增值電信業(yè)務(wù)，互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)
老師，這是我們得經(jīng)營范圍，能開視頻制作費用么，
視頻制作費用需要增加什么范圍
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2023-12-11
國有企業(yè)廠長為了粉飾業(yè)績，指使財務(wù)負責(zé)人采取虛提返利、推遲財務(wù)費用列賬等手段，虛增利潤一千多萬元，造成極壞的社會影響。事發(fā)后該廠長以會計工作應(yīng)當(dāng)由會計機構(gòu)負責(zé)人承擔(dān)責(zé)任、自己不懂會計為由推脫責(zé)任。下列說法中正確的有( )。
??????A.國有企業(yè)廠長應(yīng)對該事件負責(zé)
??????B.國有企業(yè)會計機構(gòu)負責(zé)人對該事件負全責(zé)
??????C.國有企業(yè)廠長不得授意、指使、強令會計人員違法辦理會計事項
??????D.國有企業(yè)廠長對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責(zé)
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2019-03-16
想問一下因為之前?計算銷項稅時錯誤，而且已經(jīng)申報了，在不改變已經(jīng)申報了的銷項稅額情況下，如現(xiàn)在根據(jù)已經(jīng)錯報的銷項稅額反推數(shù)據(jù)，把應(yīng)收借方增加，收入貸方增加，請問本月申報時應(yīng)該做哪些數(shù)據(jù)處理，憑證又該如何更正或者補記呢
例如? （稅率算錯的）
借：應(yīng)收10000
貸：收入8700
銷項稅1300
根據(jù)已經(jīng)申報的銷項稅反推
借：應(yīng)收11300
貸：收入10000
銷項稅1300
那差額部分本月如何做分錄，
應(yīng)收差額部分：11300-10000=1300
收入差額部分：10000-8700=1300
增值稅申報表和所得稅已經(jīng)申報了，要做什么修改啊
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2021-11-24
老師您好，我們公司的業(yè)務(wù)類似淘寶免費試用， 用戶先墊付款項在淘寶購買商品，商家在我們電商推廣平臺發(fā)布試用，試用過程結(jié)束后，我們將款項返款給用戶，我們只收取推廣服務(wù)費。但目前就是商家充值進來的款項多達千萬，每個月返款給用戶的大概八九百萬，就是會有一兩百萬的遺留，打款出去只有平臺的記錄和銀行流水，我這邊做賬報稅也都是按實際收取的服務(wù)費做賬，不知道這樣的代收代付業(yè)務(wù)是否合法？如果不合理的話應(yīng)該怎么操作？
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2018-11-05
固定資產(chǎn)這塊我們沒有合同，也沒有一個準(zhǔn)確的數(shù)，籌建期全部老板自己經(jīng)手，沒有任何票，給了我一個電子版開支明細，是根據(jù)老板的開支倒推出來的，如果我看到一筆付電腦的費用，我就做借固定資產(chǎn)，貸其他應(yīng)付款-老板借款，這樣得來的，現(xiàn)在我才做一個月的，也有可能在后面發(fā)票又會有固定資產(chǎn)，比如一個貨架80萬，一開始不太清楚，就根據(jù)當(dāng)月開支推付了一個40萬，就以后是40萬去了，結(jié)果發(fā)現(xiàn)第二個月又付了，才知道原來不去40萬，而且80萬，這個到后面賬務(wù)處理有影響不
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2018-06-25
天貓店鋪為了提高銷量可能會其他淘寶客做推廣，就以個人通過自己的渠道推廣，要付給他們服務(wù)費，但是他們是個人，無法提供發(fā)票，并且淘寶客可能不是局限于一個人，可能十幾個或幾十個，像這種我們沒有發(fā)票的怎么入賬？本來想著能不能然他們提供身份證復(fù)印件走勞務(wù)費，但是這個淘寶客都是網(wǎng)上天南海北的，估計提供不了身份證復(fù)印件。還有如果找不認(rèn)識的人刷單的可能也會5元、10元的付傭金，這種也沒發(fā)票，前期量小，讓找的其他發(fā)票代替報銷，如果以后量大了
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2017-08-23
一般項目：業(yè)務(wù)培訓(xùn)（不含教育培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)等需取得許可的培訓(xùn)）；信息咨詢服務(wù)（不含許可類信息咨詢服務(wù)）；信息技術(shù)咨詢服務(wù)；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；科技推廣和應(yīng)用服務(wù)；中小學(xué)生校外托管服務(wù)；軟件開發(fā)；安全咨詢服務(wù)；企業(yè)管理；企業(yè)管理咨詢；環(huán)境保護監(jiān)測；大氣環(huán)境污染防治服務(wù)；碳減排、碳轉(zhuǎn)化、碳捕捉、碳封存技術(shù)研發(fā)；溫室氣體排放控制技術(shù)研發(fā)（除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動）
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2022-04-13
還有一個問題 這是截止今年4月份做的一個分析，公司發(fā)票認(rèn)證情況分析說明：截止2016年4月30日，我公司已認(rèn)證發(fā)票還有未抵扣金額為49.12萬元，按照我公司前期計稅比例16.346%（其中一般商品交稅比例為17%,面條、食用油等為13%，根據(jù)前期發(fā)票核算出公司大致稅率為16.35%）推算出庫存商品金額為288.95萬元，如果將上表發(fā)票認(rèn)證后，公司本月進項稅額為54.45萬元，推算出庫存商品金額應(yīng)該有333.10萬元。實際情況：由于企業(yè)所得稅按照核定征收（按照營業(yè)收入*核定稅率方式核算），為調(diào)整企業(yè)所得稅納
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2016-11-28
老師，2019年案例土建專業(yè)的真題第三題的第一問，該特種設(shè)備在現(xiàn)場的閑置時間答案是30天，我怎么不理解，我認(rèn)為機械在現(xiàn)場閑置只有10天就是根據(jù)網(wǎng)絡(luò)圖計算出來的，還是第三題第二問里面說，由于建設(shè)單位辦理變壓器增容原因是施工單位A工作實際開工時間比以簽發(fā)的開工令確定的開工時間推遲了五天，并造成施工單位人員窩工和機械閑置，為什么答案說，施工單位自行采購?fù)七t開工造成人員窩工機械閑置拖期5天的補償超過了索賠時限，不能提出索賠，
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2020-02-28
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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