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公司之前貨物是免稅的，進口環(huán)節(jié)先繳稅，年底退稅，開的發(fā)票是零稅率，2017政策變化，不在退稅，那發(fā)票這塊怎么操作？
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2017-01-09
【例題?計算題】2017年1月A生產(chǎn)企業(yè)（增值稅一般納稅人）進口貨物。進料加工復出口業(yè)務(wù)保稅進口料件一批，到岸價格400萬元，海關(guān)暫免征稅予以放行。進料加工復出口貨物的出口離岸價為1 000萬元人民幣。要求：計算當期應(yīng)繳納或應(yīng)退的增值稅稅額、免抵稅額及實際留到下期抵扣的稅額。（該企業(yè)進料加工計劃分配率為23%；【答案及解析】③進料加工出口貨物耗用的保稅進口料件金額=1 000×23%=230（萬元）出口貨物當期不得免征和抵扣稅額=（1 000-230）×（17%-11%）=46.2（萬元） 解析是否應(yīng)該是這個答案呢（1000-400*23%）*（17%-11%）
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2018-10-14
去年開的機動車發(fā)票，系統(tǒng)作廢了，而客戶那邊購置稅己交了，也上牌了，現(xiàn)在就是抵扣不了，要退回來也只能退存根聯(lián)與抵扣聯(lián)。怎么操作。
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2017-04-10
上月收到供應(yīng)商發(fā)票和貨，進項稅額已經(jīng)抵扣，貨款已經(jīng)支付。這個月要退貨給供應(yīng)商，供應(yīng)商不退錢，以貨抵錢,這筆業(yè)務(wù)分錄應(yīng)該怎么做？
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2017-06-29
老師，年度匯算清繳退稅，可以申請以后年度留抵扣嗎？稅管員說以后年度抵扣，太久了。如果放棄退稅，會有什么風險，或者什么理由比較好？
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2019-07-22
2017年有筆進項稅額轉(zhuǎn)出，只在主表中填了，附表2沒有填列，導致即征即退目前有留抵稅額，2022年稅局讓制度性留抵退稅存量，該怎么處理
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2023-03-13
我們是商貿(mào)企業(yè)，現(xiàn)有一筆出口退稅業(yè)務(wù)，因之前收到進項稅抵扣時已按將該筆出口的業(yè)務(wù)做抵扣使，我現(xiàn)在要做出口申報這筆業(yè)，這筆進項怎么處理
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2022-04-06
出口退稅生產(chǎn)企業(yè)不是只開普票嗎，專票對方又不能抵扣進項稅。
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2021-08-30
有一問題困惑，外匯體制改革后做“免抵退申報”時如何確定單證齊全？原來是根據(jù)外匯核銷額來確定單證收齊，也就是確定本期應(yīng)退稅額，那現(xiàn)在取消核銷了如何做?是不是企業(yè)根據(jù)收到的外匯來確定是否收齊進而確定應(yīng)退稅額，年底時退稅部門再總量核查這一年的貨物流和資金流是否匹配？
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2017-06-24
非稅系統(tǒng)票據(jù)查驗隨機碼顯示不出來是什么原因，要怎么操作隨機碼才會顯示出來
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2021-09-17
老師，我想請教一下個體工商戶30萬以內(nèi)不用交增值稅，經(jīng)營所得稅還是要交的對嗎？
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2023-05-22
:報關(guān)了因為沒取得專票是做出口免退稅處理嗎？賬務(wù)和稅務(wù)上要處理？
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2018-09-09
麻煩問一下 我們外貿(mào)企業(yè)純商貿(mào)出口農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖設(shè)備是免稅還是退稅？
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2024-06-26
一般納稅享受企業(yè)自主招用退役士兵減免增值稅后還用交附加稅嗎
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2019-12-13
老師??城建稅，教育費附加一月份未享受50%減免，現(xiàn)在申請退稅，怎么操作？
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2022-06-23
我想問一下您，我們單位這個月有個退伍軍人的稅款減免，我怎么入賬
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2019-05-25
收到航天退的金稅盤服務(wù)費涉及到之前已做減免稅額的如何做分錄
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2020-07-06
A國所得的抵免限額=（300+90）×25%×90/（300+90）=22.5（萬元），實際在A國已繳納稅款25萬元，超過抵免限額，其已納稅款可以抵免22.5萬元，剩余的2.5萬元可以結(jié)轉(zhuǎn)以后5個納稅年度進行抵補。B國所得的抵免限額=（300+100）×25%×100/（300+100）=25（萬元），實際在B國已繳納稅款20萬元，需要在我國補繳稅款5萬元。該企業(yè)2017年在我國實際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅=（300+90+100）×25%-22.5-20=80（萬元）。這在我國補交的5萬不用加進去嗎？
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2018-07-23
在稅務(wù)局代開的3個點的抵扣票，現(xiàn)在有退貨如何開退貨發(fā)票，現(xiàn)在在軟件都是1個點
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2020-04-28
企業(yè)所得稅匯算清繳后，如果有前期多繳的企業(yè)所得稅可以退回，如何將退稅改為留抵？
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2021-05-18
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