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老師，現在所得稅可以延緩繳納，那延緩繳納的分錄怎么做啊
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2020-07-06
10、資產負債表日，如果預計未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，應當減計遞延所得稅資產的賬面價值，在以后期間不得恢復其賬面價值。（ ）
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2019-05-28
老師，負債賬面金額和負債計稅基礎的比較來確定是遞延資產還是遞延負債 我想問下老師 這個負債首先會影響利潤進而影響所得稅嗎？為什么會有這種說法 老師可否舉個例子
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2022-03-30
遞延收益是指？
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2017-07-28
什么是遞延稅款·？什么情況下會發生
1/790
2017-04-24
老師，為什么這個還要有遞延所得稅，我分不清什么時算遞延
1/214
2020-06-18
不懂為什么要減去遞延資產的費用，為什么要加遞延負債的
1/1114
2019-03-09
實際工作中什么時候用到 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債
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2022-03-03
計提遞延所得稅資產
借：遞延所得稅資產
貸：所得稅
什么意思？
1/1584
2020-05-28
老師，請問遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是備抵科目嗎？
2/3090
2022-02-23
框框里的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債數字哪里來的？
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2022-03-20
負債用小納大扣，賬面價值大于計稅基礎，確認遞延所得稅什么？是確認遞延所得稅資產，還是遞延所得稅負債？
1/407
2023-10-27
政府補助中途退回時，總額法首先沖減遞延收益，然后沖減資產賬面價值。凈額法沖減資產賬面價值。我記的補全，可以幫我補全嗎？ 謝謝老師
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2024-08-09
這道題還是沒明白，做合并報表的時候子公司凈利潤調整=凈利潤-遞延所得稅負債+遞延所得稅資產。但是這里遞延所得稅負債減掉、 遞延所得稅資產也是減掉
1/1049
2021-07-09
請問下遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，每個月如何申報。
2/379
2023-08-14
老師你好這個問題為什么沒有扣除遞延資產或遞延負債啊
1/415
2021-06-30
老師咨詢個問題 ：假設收政府經費100萬，收到做分錄：借：銀行存款100萬，貸：遞延收益100萬。然后發生支出共50萬費用。其中損益科目發生額48萬，進項稅額2萬。那請問遞延收益結轉收入金額該怎么確定？借：遞延收益48萬嗎貸：主營業務收入48萬 還是：借：遞延收益50萬，貸：主營業務收入 50萬？ 1.這個要分總額法和凈額法之分嗎？2.老師我是這樣做：比如，我發生支出一筆，借：管理費用-材料費48萬 應交稅費-進項稅2萬，貸：銀行存款 50萬。這樣是不是算凈額法做?
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2022-06-06
江南公司一項固定資產的原價為50 000元，預計使用年限為5年，預計凈殘值為1 000元。甲公司按雙倍余額遞減法計提折舊，；如果用稅法采用平均年限法，預計使用年限為5年，預計凈殘值為1 000元。請分別計算一下5年中每年末的賬面價值和計稅基礎，判斷暫時性差異類型，算出每年末暫時性差異余額，如果所得稅稅率為25%，算出每年末遞延所得稅資產或遞延所得稅負債余額，算出本年遞延所得稅資產或遞延所得稅負債發生額。麻煩教我一下，寫一下計算過程
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2020-05-29
固定資產稅法上一次性折舊，但是會計上我按直線法計提折舊了，匯算清繳的時候怎么做賬啊，存在差異，一定是通過遞延所得稅負債處理嗎？
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2019-12-30
這道題還是沒明白，做合并報表的時候子公司凈利潤調整=凈利潤-遞延所得稅負債+遞延所得稅資產。但是這里遞延所得稅負債減掉、 遞延所得稅資產也是減掉
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2021-07-08
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