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公司是一般納稅人，實行小會計準則，5月匯算清繳時候補交了所得稅，我做了2個分錄1.借：利潤分配——未分配利潤貸：應交稅費——企業所得稅2.借：應交稅費——企業所得稅貸：銀存，但是科目余額表利潤分配——未分配利潤有個負數余額，這需要調整報表嗎？還是我寫的會計分錄有問題呢
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2022-06-13
你好，所得稅退稅我記到 利潤分配未-分配利潤里了，編合并報表 利潤表 本年利潤 ＝資產負債表 年初未分配利潤 減去 期末未分配利潤 的勾稽關系對應不上了，這個是必須對應上的嗎？
1/1377
2019-07-09
你好老師 咨詢一下分公司收到總公司所得稅分配表之后怎么報稅，不知如何填稅表可以咨詢一下您么？收到分配表之后不需要改動我的賬務處理吧。
1/565
2019-07-10
公司是分公司，所得稅是總公司分配的，分配的這部分要怎么申報稅款交稅呢，按正常填表就可以了嗎
1/1332
2019-01-13
實收資本期末數35588，未分配利潤-35588，企業所得稅清算申報表應該什么填，剩余財產分配明細表里面的剩余財產，累計未分配利潤是填-35508嗎？
1/891
2018-08-17
注銷公司前，剩1000的未分配利潤，是先分紅再做清算表，還是做上，再交清算表時交個人所得稅。報表是按剩余未分配1000這個出嗎
1/2641
2019-11-29
老師，所得稅是按利潤表的利潤來算還是資產負債表的年末未分配利潤來算的？
1/898
2020-11-21
2020年 利潤表凈利潤100萬 但是做完加計扣除之后 本年度有虧損 不需要交所得稅 那么我2020年的資產負債表未分配利潤是100萬還是0？
2/800
2021-06-28
我們系統里面的分配表上面沒有總公司呢？
我在填所得稅年報，但是分配表那張只有分公司沒有總公司呢
對不對呢
1/990
2016-05-31
上面所得稅退稅后、事記在本年營業外收入、還是未分配利潤中、未分配利潤影響報表不平
2/1085
2020-07-10
所得稅匯算清繳中的彌補未分配利潤的那個表，彌補完的數和未分配利潤不一致，正常嗎
1/2226
2019-12-06
老師，個體工商戶，交了經營所得的稅，分配利潤還要不要再交分配所得的稅
2/479
2023-08-16
企業所得稅匯算清繳交納的稅款做了如下會計分錄:
借:利潤分配——未分配利潤
貸：應交稅費——應交所得稅
借：應交稅費——應交所得稅
貸：銀行存款
那么利潤表的凈利潤本年累計數字比資產負債表未分配利潤期末數減期初數多了此處的稅款，這個金額對嗎？
1/2040
2019-06-03
補計提上年的所得稅，最后借未分配利潤，但是利潤表和資產負債表的勾稽關系就出現差額，剛好是補計提的金額
2/292
2024-10-08
請問下，獨立核算的分公司需要每個季度或年度申報報表時填寫企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表嗎？我知道非獨立核算的公司需要填，獨立核算的分公司是不是不需要呀？
1/1245
2020-05-06
企業所得稅彌補虧損是指資產負債表中的未分配利潤嗎
1/2377
2018-12-20
企業所得稅彌補虧損明細表彌補虧損與未分配利潤關系
1/2954
2021-04-14
老師想請教一下我現在填一季度的企業所得稅申報表，我是總公司，還要填分支機構所得稅分配表，我分支機構所得稅分配表，三項因素是填分公司的去年底的營收，職工薪酬，資產總額？還是填今年1-3月的數據？我們只有一個分支機構
4/775
2022-04-13
老師你好，請問一下匯算清繳的企業所得稅我是
借；利潤分配——未分配利潤 ，貸；應交稅費-企業所得稅
借；應交稅費-企業所得稅 ， 貸；銀行存款。
在當月的利潤表中不體現交的企業所得稅嗎
1/1332
2020-03-27
老師，季末計提所得稅費用借：所得稅費用貸：應交稅費-應交企業所得稅，借：本年利潤貸：所得稅費用
盈利年末本年利潤結轉到利潤分配-未分配利潤中去，借：本年利潤貸:利潤分配-未分配利潤，對嗎？
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2023-01-09
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