文茉兒 追問

2021-12-06 12:47

這個增值稅率是怎樣的？

郭老師 解答

2021-12-06 12:48

你好，一般納稅人還是小規(guī)模銷售的是什么？

文茉兒 追問

2021-12-06 12:49

是一般納稅人，但是沒有發(fā)票怎么交稅呢

郭老師 解答

2021-12-06 12:49

你計算抵扣的，你是是13%的稅率，收到的錢除以1.13*13%

文茉兒 追問

2021-12-06 13:04

老師，如果收入暫估的這月，我的進(jìn)項票也沒有收到，就無法抵減我的增值稅了?那我這個月多交的這部分增值稅是不是很損失？

郭老師 解答

2021-12-06 13:05

你好，對的是的是一個損失。

文茉兒 追問

2021-12-06 13:55

那這樣的話，以后如果收不到進(jìn)項票，可以不做收入暫估嗎？按照實(shí)際開票來做賬和繳納增值稅

郭老師 解答

2021-12-06 13:57

不是建筑，不是租賃行業(yè)的，可以的。

文茉兒 追問

2021-12-06 14:02

老師，這個月多交的增值稅可以作為留抵稅費(fèi)沖抵以后的增值稅嗎？

郭老師 解答

2021-12-06 14:04

可以的，可以留著以后抵扣。

文茉兒 追問

2021-12-06 14:19

老師，那么交的這部分暫估收入增值稅增值稅可以體現(xiàn)在利潤表里的“稅金及附加”中嗎

郭老師 解答

2021-12-06 14:21

不會的，他在應(yīng)交稅費(fèi)里面，或者是其他流動資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表里面。