
老師,請教下我公司是購買方,發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣,也已經(jīng)跨月了,現(xiàn)在材料退貨,由我方申請,銷售方開負(fù)數(shù),我拿到發(fā)票怎么做分錄呢?
答: 借:原材料 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款等 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 正數(shù)
抵扣聯(lián)認(rèn)證了,發(fā)票還在走審批手續(xù)沒入賬,怎么做分錄呀?
答: 那你就直接做就可以了,發(fā)票回來直接貼上
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
上個(gè)月付的錢,次月收到發(fā)票。如何做分錄?收到發(fā)票的這個(gè)月需要認(rèn)證,是專票需要抵扣。
答: 上月,借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款 收到發(fā)票,借:XX 費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 貸:預(yù)付賬款


鄒老師 解答
2017-02-03 16:53
鄒老師 解答
2017-02-03 17:18