靜 追問

2021-04-14 13:19

好的，請問老師。3月計提一季度所得稅借：所得稅費用貸：應交稅費—應交企業所得稅   然后再結轉借本年利潤貸：所得稅費用       本年利潤是到年底才結轉到利潤分配—未分配利潤嘛？？？ 還有就是所得稅費用不是不能再交企業所得稅里扣嘛？那結轉到本年利潤不是扣除了嘛？

王晶老師 解答

2021-04-14 14:06

本年利潤一般是年底結轉的呢，繳納的所得稅不能在扣了

靜 追問

2021-04-14 14:27

請問1-3月都有預交的企業所得稅是當月就計提還等到3月按4月應交企業所得稅申報的數計提？

王晶老師 解答

2021-04-14 14:36

3月份的時候計提，4月份的時候繳納就可以

靜 追問

2021-04-14 14:53

因為有預交的，是按應繳納稅額計提，還是把預交的一起計提了

王晶老師 解答

2021-04-14 15:11

預繳的已經計提了，把預繳的減去計提

靜 追問

2021-04-14 15:18

當月預交就當月計提嘛？因為我沒有計提

王晶老師 解答

2021-04-14 15:53

一般是上個月計提的呢