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老師，我們19年底增值稅有留抵，20年底也有留抵，請(qǐng)問(wèn)增值稅科目年底怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

雪梨

于2021-01-06 14:55 發(fā)布 ??604次瀏覽

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送心意

maize老師

職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-01-06 15:00

借轉(zhuǎn)出未交增值稅，銷(xiāo)項(xiàng)稅額，貸進(jìn)項(xiàng)稅額，

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您應(yīng)該是小規(guī)模納稅人吧？

2019-09-12 11:08:28

你好，看這個(gè)，這樣轉(zhuǎn)，沒(méi)有金額的子目就不用：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅同時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅

2019-06-06 11:21:18

你好，如果是小規(guī)模不用做結(jié)轉(zhuǎn)，一般納稅人做，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

2016-12-10 20:04:05

借應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅簡(jiǎn)易征收進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅你好，你們是收到專(zhuān)票認(rèn)證后轉(zhuǎn)出了嗎？

2019-03-29 17:22:04

你好，是的

2016-12-25 13:58:52

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結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，若有增值稅減免，是不是應(yīng)交增值稅-未交增值稅=轉(zhuǎn)出未交增值稅-減免增值稅

答：您應(yīng)該是小規(guī)模納稅人吧？
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答：你好，看這個(gè)，這樣轉(zhuǎn)，沒(méi)有金額的子目就不用：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅同時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
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答：都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何
借應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅簡(jiǎn)易征收進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅借應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交增值稅未交增值稅月底做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)對(duì)嗎？

答：借應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅簡(jiǎn)易征收進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅你好，你們是收到專(zhuān)票認(rèn)證后轉(zhuǎn)出了嗎？

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就是本月計(jì)提增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅——未交增值稅，然后次月繳納借：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅——未交增值稅貸：銀行存款

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