上個月會計暫估了銷售費用，這個月需要沖回，沖回的同時是不是也要把本年利潤沖回的？會計分錄：借：銷售費用（紅字）貸：其他應(yīng)付款（紅字）同時沖回本年利潤，借：本年利潤（紅字）貸：銷售費用（紅字）。老師，以上會計處理及分錄是否正確？

答： 你好，不需要把本年利潤對應(yīng)的金額紅沖的 月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候直接按照減去了負(fù)數(shù)的金額結(jié)轉(zhuǎn)了

公司在年底的時候做銷售收入的會計分錄時大量使用其他應(yīng)付款-預(yù)提稅金，這樣的會計處理是否正確，可能會帶來什么后果

答： 明明是銷售了，為什么要預(yù)提稅金？你也可以等開發(fā)票了之后在確認(rèn)應(yīng)交稅費也行。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

10月份付了10.11.12月份3個月的房租，10月份沒發(fā)票，借待攤費用：7500元 貨：其他應(yīng)付款 支付時借：其它應(yīng)付賬75000元貨銀行存款75000元 計提費用：借管理費用2083.5 銷售費用：2083.5 制造費用：20833元，11月份回來7500元的專票，具體的會計分錄？

答： 吧專票上的進(jìn)項稅額確認(rèn)為，借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅 借：管理費用 負(fù)數(shù)