預付了半年的房租物業(yè)費 378305.04 元 一個月的押金57722.6元 付款的時候分錄 借：預付賬款-房租物業(yè)費 378305.04 其他應收款-押金 57722.6 貸：銀行存款436027.64 之后每個月分攤 借：管理費用-房租物業(yè)費63050.84 貸：預付賬款 63050.84 這樣的嗎 ？但是 我之后收到房東開來的發(fā)票 這個又怎么處理了呢？如果又計入管理費用 不就重復了嗎

答： 不需要再做分錄，這個做借其他應付款房東378305.04 其他應收款-押金 57722.6 貸：銀行存款436027.64 攤銷做借借：管理費用-房租物業(yè)費63050.84 貸：預付賬款 63050.84 收到發(fā)票做借預付賬款，貸其他應付款房東這樣

頭幾個月的水電費每次都是開個單子過來，我們就付款了。所以我做的分錄是：借：管理費用 -水電費 貸：銀行存款。可是這個月他發(fā)票開過來了，進項稅額該怎么轉(zhuǎn)出？

答： 你好 開的是專票還是普票 。 你們不是價稅合計入的管理費用嗎 你們自己公司的水電費可以抵扣的。 不用轉(zhuǎn)出的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，請問我公司每月都有給職工提供中餐，在食堂借采購款時我做的分錄是 借管理費用 2000 貸現(xiàn)金2000，現(xiàn)在發(fā)票開來了，我要如何做賬？

答： 您好 做一筆相同的紅字分錄沖銷 然后根據(jù)發(fā)票做分錄 借：管理費用-福利費 貸：應付職工薪酬-福利費 借：應付職工薪酬-福利費 貸：庫存現(xiàn)金