陽光 追問

2020-03-04 10:16

還有下月的 麻煩也詳細寫出分錄 老師

樸老師 解答

2020-03-04 10:19

1.借庫存商品借進項貸應收/預付
2.借銀行貸應收

陽光 追問

2020-03-04 10:30

只要是銷售都要做主營成本這個分錄嗎

樸老師 解答

2020-03-04 10:35

嗯，是的，都有成本的

陽光 追問

2020-03-04 10:38

謝謝老師。那我再問下：1.銷售貨物當月收到款了，但沒給對方開票。2進貨：當月收到票了，但是沒給對方付款。  這月和下月的分錄。

樸老師 解答

2020-03-04 10:44

1.可以先做借銀行貸應付賬，這樣，發出的貨物單獨記一下就行
次月開了發票做借應付貸主營業務收入貸銷項
然后再結轉成本
2.借庫存商品借進項貸應付賬款
次月付款借應付賬款貸銀行存款