- 送心意
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2020-02-06 19:36
您好
繳納社保費
借:應(yīng)付職工薪酬-單位社保費
借:其他應(yīng)收款-個人社保費
貸:銀行存款
計提單位部分
借:管理費用-社保費
貸:應(yīng)付職工薪酬-單位社保費
發(fā)放工資扣減個人部分
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:其他應(yīng)收款-個人社保費
貸:銀行存款
相關(guān)問題討論

您好
繳納社保費
借:應(yīng)付職工薪酬-單位社保費
借:其他應(yīng)收款-個人社保費
貸:銀行存款
計提單位部分
借:管理費用-社保費
貸:應(yīng)付職工薪酬-單位社保費
發(fā)放工資扣減個人部分
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:其他應(yīng)收款-個人社保費
貸:銀行存款
2020-02-06 19:36:09

您好,請參考以下內(nèi)容處理,謝謝。
1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2017-03-12 14:22:09

你好,計提,繳納是這樣做分錄
結(jié)轉(zhuǎn)的時候沒有就需要看是不是你單位軟件出錯了
2019-12-11 11:00:21

您好,您待轉(zhuǎn)金額當時怎么做的呢?
2021-10-21 05:36:44

你好,學員,這個是什么意思,個人部分社保結(jié)轉(zhuǎn)至公司部分社保,
2021-09-24 09:41:35
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彭鵬 追問
2020-02-06 19:37
bamboo老師 解答
2020-02-06 19:39
彭鵬 追問
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