如果 追問(wèn)

2019-12-30 09:34

老師您好，我沒(méi)看懂

meizi老師 解答

2019-12-30 09:37

你好  你本來(lái)銷項(xiàng)是在貸方  進(jìn)項(xiàng)在借方 。現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn) 做相反分錄 。你這個(gè)能看懂嘛？ 然后進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 差額要走轉(zhuǎn)出未交增值稅明細(xì)的借方放著 代表留抵或者沒(méi)有抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅。 后期月份你有需要將繳納的增值稅 在做結(jié)轉(zhuǎn)  去抵減轉(zhuǎn)出未交增值稅借方就行了

如果 追問(wèn)

2019-12-30 10:02

老師可以這樣理解嗎？比如我的銷項(xiàng)稅是1.1萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅是2.1萬(wàn)，認(rèn)證發(fā)票時(shí)我只認(rèn)證1.12萬(wàn)，沒(méi)有認(rèn)證的，我就放在待認(rèn)證里面，認(rèn)證了的，就是借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅0.02  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

meizi老師 解答

2019-12-30 10:11

你好  沒(méi)有認(rèn)證的，我就放在待認(rèn)證里面是對(duì)的    認(rèn)證了的做借費(fèi)用或者成本   進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款或者應(yīng)付賬款 。 月末結(jié)轉(zhuǎn)  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅1.1萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值 0.02貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅1.12萬(wàn)

如果 追問(wèn)

2019-12-30 10:15

老師我沒(méi)有報(bào)銷項(xiàng)稅寫到借方去，直接算出來(lái)的數(shù)字，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   這樣可以嗎？

如果 追問(wèn)

2019-12-30 10:16

我的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)了，本月的附加稅也就不做交了，分錄也不用做了嗎？本月是12月，又是月末

meizi老師 解答

2019-12-30 10:19

你好 是的 你進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)  不繳納增值稅。 附加稅也沒(méi)有計(jì)稅依據(jù)的。 就不用計(jì)提和繳納分錄的

如果 追問(wèn)

2019-12-30 10:51

12月結(jié)賬后，應(yīng)交稅費(fèi)可以有數(shù)字嗎

meizi老師 解答

2019-12-30 10:55

你好 可以 如果你確實(shí)有留抵進(jìn)項(xiàng)稅的話

如果 追問(wèn)

2019-12-30 11:00

老師，本月又是12月，因?yàn)槲业倪M(jìn)項(xiàng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于銷項(xiàng)了，我還是要把全部進(jìn)項(xiàng)票全部認(rèn)證完，好些了？還是只須認(rèn)證，我銷項(xiàng)對(duì)應(yīng)的金額好些？

meizi老師 解答

2019-12-30 11:02

你好   如果你們一般納稅人當(dāng)?shù)赜卸愗?fù)率考核的話。我建議你參考稅負(fù)率來(lái)交納一定的稅費(fèi)。 這樣避免當(dāng)?shù)囟惥窒到y(tǒng)預(yù)警。

如果 追問(wèn)

2019-12-30 11:08

我們現(xiàn)在就這一期進(jìn)大于銷了

meizi老師 解答

2019-12-30 11:13

你好  那你就還是認(rèn)證一部分 按著銷項(xiàng)來(lái)認(rèn)證  剩下的到時(shí)你在看情況來(lái)認(rèn)證

如果 追問(wèn)

2019-12-30 11:37

老師您好，你幫我看看我這樣理解對(duì)不對(duì)？我按銷項(xiàng)來(lái)認(rèn)證，也有余數(shù)，認(rèn)證時(shí)，借：--進(jìn)項(xiàng)稅 貸：-待認(rèn)證，進(jìn)大于銷    借：未交增值稅  貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果 追問(wèn)

2019-12-30 11:39

還是我只做借--進(jìn)項(xiàng)稅  貸：--待認(rèn)證    ，銷大于進(jìn)時(shí)，做借應(yīng)稅費(fèi) 貸：未交稅費(fèi)，進(jìn)大于銷就不做這一步的分錄了

meizi老師 解答

2019-12-30 11:39

你好  1. 認(rèn)證時(shí)，借：--進(jìn)項(xiàng)稅 貸：-待認(rèn)證，  這個(gè)是對(duì)的。  意思是之前沒(méi)認(rèn)證的 現(xiàn)在來(lái)認(rèn)證去抵扣銷項(xiàng)稅嘛   2.  你認(rèn)證后 就要把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅做結(jié)轉(zhuǎn)的。 3進(jìn)大于銷： 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅  做到這里就行了 不用在把轉(zhuǎn)出未交增值稅 轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去的

如果 追問(wèn)

2019-12-30 11:52

老師，我是不是做錯(cuò)了，我一直都沒(méi)有把貸方我銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)借方，以前每月我是待認(rèn)證，就轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅了，然后直接計(jì)算出應(yīng)交稅費(fèi)，分錄直接寫成 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。下月申報(bào)時(shí)，就借“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀存

meizi老師 解答

2019-12-30 11:56

你好 正常的話 按你說(shuō)的情況 就是要做三步驟的   按這個(gè)來(lái)：1. 認(rèn)證時(shí)，借：--進(jìn)項(xiàng)稅 貸：-待認(rèn)證， 這個(gè)是對(duì)的。 意思是之前沒(méi)認(rèn)證的 現(xiàn)在來(lái)認(rèn)證去抵扣銷項(xiàng)稅嘛 2. 你認(rèn)證后 就要把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅做結(jié)轉(zhuǎn)的。 3進(jìn)大于銷： 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 做到這里就行了 不用在把轉(zhuǎn)出未交增值稅 轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去的。 你需要交納增值稅的時(shí)候才會(huì)做  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。下月申報(bào)時(shí)，就借“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀存

如果 追問(wèn)

2019-12-30 11:59

老師是不是這樣的，我認(rèn)證就做待認(rèn)證轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅，然后【借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅】這一步就不做了，等到我的銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)才做對(duì)嗎？

meizi老師 解答

2019-12-30 12:01

你好 1.沒(méi)認(rèn)證做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。 認(rèn)證了就要做進(jìn)項(xiàng)稅了。  你進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅就做  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅  就不要在做轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去了。

如果 追問(wèn)

2019-12-30 12:24

老師是不是每月末結(jié)轉(zhuǎn)都要把銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅都轉(zhuǎn)入未交增值稅，用分錄寫出來(lái)，我的對(duì)比計(jì)算好的，直接做的【借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅】這一步是不是就錯(cuò)了

meizi老師 解答

2019-12-30 12:25

你好 是的 你直接做就錯(cuò)誤了