︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:42

我開了信息表給他們，然后他們開了負數發票給我，也開了正確的發票給我們了

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:44

我就是不知道，我就是不知道收到負數發票我分錄那樣做對對不對，但是分錄那樣做，我看了帳是平的，確實要做進項轉出

鄒老師 解答

2018-10-15 21:46

你好，負數發票是做進項負數，而不是轉出 
負數發票  借；應付賬款等科目  貸；原材料   應交稅費（進項稅額） ，金額都是正數 
正確的發票  借；原材料   應交稅費（進項稅額）  貸；應付賬款等科目

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:47

那我這個進項已經認證抵扣了哦，那怎么做分錄

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:48

不用做緊張轉出嗎？

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:48

不用做進項轉出嗎？

鄒老師 解答

2018-10-15 21:49

你好，購進    借；原材料 應交稅費（進項稅額） 貸；應付賬款等科目 
負數發票 借；應付賬款等科目 貸；原材料 應交稅費（進項稅額） ，金額都是正數 
正確的發票 借；原材料 應交稅費（進項稅額） 貸；應付賬款等科目 
整個過程是這樣做分錄

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:49

因為我申報表上面也做了進項轉出了

鄒老師 解答

2018-10-15 21:50

你好，負數發票是做進項負數，而不是轉出 
進項負數與進項稅額轉出是兩碼事的

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:51

那請問我申報表一定要做進項轉出才給我申報，那么請問我帳上不用提現對嗎？

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:51

因為我是購買方

鄒老師 解答

2018-10-15 21:53

你好，申報表應當是做進項負數，而不是轉出的