王雁鳴老師 解答

2018-08-28 10:25

您好，直接借：主營業務成本，貸：現金或者銀行存款。最好附上出入庫單據。

66 追問

2018-08-28 14:31

我之前就是這樣做的呀，就是沒有走庫存商品這個科目

王雁鳴老師 解答

2018-08-28 14:36

您好，這樣處理是不規范的，建議還是通過庫存商品，開具出入庫單處理比較好。

66 追問

2018-08-29 09:25

就是因為沒有入庫，現在要做入庫的分錄，你沒有說。

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 09:29

您好，哦，不好意思，做入庫的分錄，借：庫存商品，貸：現金或者銀行存款，之后再結轉成本，借：主營業務成本，貸，庫存商品

66 追問

2018-08-29 09:30

應該是借庫存商品，稅費，貸銀行或現金吧？那之前的分錄反一下就好羅？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 10:02

您好，是的，如果是一般納稅人的話，是借庫存商品，稅費，貸銀行或現金。是的，以前的分錄調整一下吧。