;)
小微企業(yè)5月有全額減免的金稅盤480元，季度開票未超過9萬，開票的增值稅290元，那我5月金稅盤做賬：借管理費(fèi)用480，貸銀存480，只做這一步對(duì)吧？6月季度，開票不超9萬免征增值稅，那就是：借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅290，貸營業(yè)外收入290，對(duì)吧？ 如果這季度我們開票超過了9萬，需要交增值稅，比如增值稅額3000元，那之前可以全部減免的稅控盤的480元，在這里就要做抵減分錄：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值隨480，貸管理費(fèi)用-480，繳納的增值隨就是3000-480=2520元，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅2520，貸銀行存款2520，是這樣嗎？
土豆小寶
于2018-07-03 12:39 發(fā)布 ??1026次瀏覽
-
鄒老師
職稱： 注冊稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-07-03 12:44
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
小規(guī)模性質(zhì)甲公司與出租方簽訂租賃合同，實(shí)則為甲 問
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等 答
請問老師公司用建其他項(xiàng)目沒有用完的材料做了一 問
那就計(jì)入長期待攤費(fèi)用 答
公司車輛報(bào)廢的收入，可以填報(bào)在 13%稅率的貨物及 問
你好，可以的，操作沒問題 答
申請稅務(wù)注銷時(shí)，沒有營業(yè)的公司，我財(cái)務(wù)報(bào)表只有一 問
你好，這個(gè)其他應(yīng)付款要做平。 答
固定資產(chǎn)出售時(shí)，賣虧了，固定資產(chǎn)清理在借方，是如何 問
清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊 ????? 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣開票???????? 借：銀行存款 收款金額 貸：固定資產(chǎn)清理? 申報(bào)增值稅的收入 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(如果你們公司是一般納稅人購入時(shí)已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%；如果未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。如果是小規(guī)模按1% 把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入 答
獲取全部相關(guān)問題信息
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...
土豆小寶 追問
2018-07-03 12:47
鄒老師 解答
2018-07-03 12:48
土豆小寶 追問
2018-07-03 12:51
鄒老師 解答
2018-07-03 12:58