田蕊 追問

2017-07-08 11:09

老師我們是旅行社要差額納稅的，在填報國稅申報表時免稅銷售額是填差額前收入還是差額后的收入呢？

田蕊 追問

2017-07-08 11:21

那應交稅費的借方就會一直有余額了，要結轉之類的嗎？

鄒老師 解答

2017-07-08 10:55

你好，是的 
借；應交稅費-應交增值稅  貸；營業外收入

鄒老師 解答

2017-07-08 11:03

你好，需要的，并入利潤總額申報所得稅

鄒老師 解答

2017-07-08 11:10

你好，是差額前收入額

鄒老師 解答

2017-07-08 11:22

發生在貸方，繳納或抵扣在借方，余額繳納了在借方，怎么會導致一直有余額呢