微信用戶 追問

2025-04-14 12:36

老師，公司的房租是從1.15開始算的，是不是1月份就要做攤銷房租的費用？

樸老師 解答

2025-04-14 12:38

同學你好
對的
是這樣

微信用戶 追問

2025-04-14 12:47

老師，房租是3月份支付的，請問1月份的攤銷分錄應該怎么寫？

樸老師 解答

2025-04-14 12:50

同學你好

一月簽的房租合同嗎

微信用戶 追問

2025-04-14 13:09

老師，房租合同是在3月份才簽的，但合同內租賃日期是25.1.16-26.1.15

樸老師 解答

2025-04-14 13:13

那你三月直接做三個月的就可以

微信用戶 追問

2025-04-14 13:15

老師，我在一月份做了攤銷的分錄，借：管理費用-房租 貸：其他應付款，這樣對嗎

樸老師 解答

2025-04-14 13:16

同學你好

這個也可以的

微信用戶 追問

2025-04-14 13:17

老師，但是我在3月份一次性支付一年的費用時的分錄是借：預付賬款  貸：銀行存款，是不是這個預付賬款的科目不對？

樸老師 解答

2025-04-14 13:22

可以用然后再做一個

借其他應付款
貸預付賬款

微信用戶 追問

2025-04-14 13:31

老師，我能不能直接根據支付房租的回單做：其他應付款  貸：銀行存款，然后分攤時借：管理費用  貸：其他應付，也就是說不用預付賬款這個科目？

樸老師 解答

2025-04-14 13:35

同學你好
這個可以的

微信用戶 追問

2025-04-14 13:55

老師，請問每個月的增值稅銷項稅額和進項稅額需要結平嗎？

樸老師 解答

2025-04-14 14:00

同學你好
這個最好是結轉

微信用戶 追問

2025-04-14 14:06

老師，結轉的分錄是不是：借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額  貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  
                                         借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 
                                         銷項大于進項：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸：應交稅費-未交增值稅 對嗎

樸老師 解答

2025-04-14 14:09

你做的不對


借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅進項

借應交稅費應交增值稅銷項

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

如果銷項大于進項

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進項

借應交稅費應交增值稅未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

微信用戶 追問

2025-04-14 14:25

老師，是這么做對嗎

樸老師 解答

2025-04-14 14:26

同學你好
對的
是你這樣的

微信用戶 追問

2025-04-14 15:23

老師，有許多老師講只需要做銷項大于進項的這筆分錄，其他的分錄都不用寫是怎么回事？

樸老師 解答

2025-04-14 15:26

這樣寫是不對的哦