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如果應(yīng)付職工薪酬科目年未只是計(jì)提了貸方發(fā)生額15000，余額15000，沒(méi)有發(fā)放，帳載金額填15000，這實(shí)際發(fā)生額應(yīng)填0吧，那稅收金額寫(xiě)多少
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2023-04-06
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2020-01-06
旅行社的差額征收，月末應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—營(yíng)改增抵減銷(xiāo)項(xiàng)稅額，這兩個(gè)明細(xì)科目月末需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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2018-08-14
18年銀行手續(xù)費(fèi)已用回單全額入賬，19年1月取得銀行開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票并在1月認(rèn)證了，認(rèn)證后的發(fā)票會(huì)計(jì)分錄怎樣做？
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2019-02-12
開(kāi)藥店的，給別人開(kāi)普通發(fā)票，每月額度是30000,這月開(kāi)了36000,這個(gè)稅收是按一個(gè)季度不要超過(guò)90000免稅，還是必須每月都要控制在30000以?xún)?nèi)？？
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2018-11-23
4年前開(kāi)發(fā)了一項(xiàng)工業(yè)廢氣處理技術(shù)，并獲得發(fā)明專(zhuān)利證書(shū)，專(zhuān)利保護(hù)期為20年，過(guò)去4年里該專(zhuān)利為公司分別帶來(lái)超額利潤(rùn)100萬(wàn)元、120萬(wàn)元、90萬(wàn)元、
70萬(wàn)元，分別占當(dāng)年利潤(rùn)總額的40%、30%、20%、15%，現(xiàn)在該公司準(zhǔn)備將該專(zhuān)利出售給某排污企業(yè)，根據(jù)對(duì)市場(chǎng)上該類(lèi)專(zhuān)利技術(shù)的更新周期分析，確定該專(zhuān)利的制余使用期限為4年，對(duì)未來(lái)4年的銷(xiāo)售利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)測(cè)的結(jié)果分別是：600萬(wàn)元、
750萬(wàn)元、900萬(wàn)元、900萬(wàn)元，設(shè)折現(xiàn)率為10%，試分析該項(xiàng)專(zhuān)利技術(shù)的評(píng)估值。
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2022-12-13
老師，我們收到財(cái)政一個(gè)專(zhuān)項(xiàng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)用設(shè)備提高技能，所購(gòu)固定資產(chǎn)已于去年全額計(jì)提折舊！這個(gè)補(bǔ)貼我們到底能調(diào)整到資本公積嗎？
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2019-05-20
建筑業(yè)抵扣問(wèn)題，項(xiàng)目合同價(jià)2133777元，在項(xiàng)目所在地按合同額預(yù)繳2%,繳稅38518元，現(xiàn)在甲方讓開(kāi)發(fā)票427554元，現(xiàn)在我們購(gòu)進(jìn)一批水泥價(jià)款233880.7元，稅額33982元。怎么抵扣呢？
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2017-06-16
物業(yè)公司通過(guò)人力資源公司代發(fā)工資及繳納社保和公積金。收到人力資源公司開(kāi)具的差額票和服務(wù)費(fèi)專(zhuān)票后，怎麼做賬，支付的的款項(xiàng)入哪個(gè)科目較好？
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2020-07-13
老師您好 我想問(wèn)下我們公司的員工在我們集團(tuán)下另一個(gè)公司交的公積金 但是交的公積金超過(guò)我們當(dāng)?shù)乩U納的最高限額了 我們的個(gè)稅系統(tǒng)怎么填呢？
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2020-03-06
甲公司系增值稅一般納稅人 2022年12月1日收到投資者投入資本200000元 其中：收到銀行存款110000元中100000元作為實(shí)收資本 10000元作為資本公積 投入機(jī)器一臺(tái) 評(píng)估價(jià)20000元 投入專(zhuān)利權(quán)一項(xiàng) 評(píng)估價(jià)為70000元：假定不考慮增值稅因素。計(jì)入實(shí)收資本的金額是多少元
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2022-12-26
老師，我們公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)截止11月累計(jì)8294.5，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1110661.08，其它業(yè)務(wù)收入34547.69，營(yíng)業(yè)外收入5158.98，我公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅前可抵金額是多少啊（我們是做股權(quán)投資的）
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2020-12-03
老師，去年買(mǎi)有小額的無(wú)形資產(chǎn)，當(dāng)時(shí)帳是這么一次攤成本，但我現(xiàn)在看今年的科目余額表中，無(wú)形資產(chǎn)借方有余額，累計(jì)攤銷(xiāo)貸方也有余額，這個(gè)還要怎么處理
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2021-08-03
你好，老師，我想咨詢(xún)一下，我初級(jí)的時(shí)候?qū)W的，應(yīng)納稅所得額×25％―[（遞延所得稅負(fù)債期末-期初）-（遞延所得稅資產(chǎn)期末-期初）]是應(yīng)納稅額，所以這個(gè)對(duì)不對(duì)？還是我記錯(cuò)了
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2019-06-30
某公司4年前開(kāi)發(fā)了一項(xiàng)工業(yè)廢氣處理技術(shù)，并獲得發(fā)明專(zhuān)利證書(shū)，專(zhuān)利保護(hù)期為20年，過(guò)去4年里該專(zhuān)利為公司分別帶來(lái)超額利潤(rùn)100萬(wàn)元、120萬(wàn)元、90萬(wàn)元、
70萬(wàn)元，分別占當(dāng)年利潤(rùn)總額的40%、30%、20%、15%，現(xiàn)在該公司準(zhǔn)備將該專(zhuān)利出售給某排污企業(yè)，根據(jù)對(duì)市場(chǎng)上該類(lèi)專(zhuān)利技術(shù)的更新周期分析，確定該專(zhuān)利的制余使用期限為4年，對(duì)未來(lái)4年的銷(xiāo)售利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)測(cè)的結(jié)果分別是：600萬(wàn)元、
750萬(wàn)元、900萬(wàn)元、900萬(wàn)元，設(shè)折現(xiàn)率為10%，試分析該項(xiàng)專(zhuān)利技術(shù)的評(píng)估值。
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2022-05-27
某公司4年前開(kāi)發(fā)了一項(xiàng)工業(yè)廢氣處理技術(shù)，并獲得發(fā)明專(zhuān)利證書(shū)，專(zhuān)利保護(hù)期為20年，過(guò)去4年里該專(zhuān)利為公司分別帶來(lái)超額利潤(rùn)100萬(wàn)元、120萬(wàn)元、90萬(wàn)元、 70萬(wàn)元，分別占當(dāng)年利潤(rùn)總額的40%、30%、20%、15%，現(xiàn)在該公司準(zhǔn)備將該專(zhuān)利出售給某排污企業(yè)，根據(jù)對(duì)市場(chǎng)上該類(lèi)專(zhuān)利技術(shù)的更新周期分析，確定該專(zhuān)利的制余使用期限為4年，對(duì)未來(lái)4年的銷(xiāo)售利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)測(cè)的結(jié)果分別是：600萬(wàn)元、 750萬(wàn)元、900萬(wàn)元、900萬(wàn)元，設(shè)折現(xiàn)率為10%，試分析該項(xiàng)專(zhuān)利技術(shù)的評(píng)估值。
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2022-12-01
你好！老師 請(qǐng)教妳一事，有一個(gè)大工程是由國(guó)企承包，然後發(fā)包給一個(gè)總包公司，現(xiàn)在我們想去承包土石方的運(yùn)輸工程，對(duì)方給了我方完稅價(jià)，但當(dāng)對(duì)方公司打款到我方公司銀行會(huì)要求我們出示發(fā)票，那如何銜接才能突破這個(gè)情況？感謝老師
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2019-06-05
期末銷(xiāo)項(xiàng)大於進(jìn)項(xiàng)
借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
這樣 轉(zhuǎn)出未交增值稅 期末就沒(méi)有餘額
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2019-06-25
209年甲企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1000元
發(fā)生公性文10萬(wàn)元(含用目
一稱(chēng)脫貧地區(qū)的狀貧贈(zèng)支出20萬(wàn)元)。上
年度未在稅前扣除完的符合條件的非扶貧
公性捐贈(zèng)支出34萬(wàn)元。已知公益性捐
贈(zèng)支出在年度利潤(rùn)總額12%以?xún)?nèi)的部分
準(zhǔn)予在當(dāng)年扣除。計(jì)算甲企業(yè)2019年度
企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí),準(zhǔn)予扣除的公益性支出是多少
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2020-02-22
比如是付某公司報(bào)關(guān)費(fèi)用的，付款方式是現(xiàn)金300，轉(zhuǎn)帳1700，分錄時(shí)科目名稱(chēng) 庫(kù)存現(xiàn)金，借記300；隔行科目名稱(chēng) 銀行存款，借記1700，隔行科目名稱(chēng) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸記2000，不是這樣分錄才相應(yīng)金額的嗎？
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2017-02-04
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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