;)
C項，分配所得的企業所在地，不就是被投資方所在地？
1/755
2021-08-19
18年有所得稅匯算清繳的稅和17年罰款都做在18年利潤分配-未分配里了，那季度報表中的所有者權益怎么填，利潤分配期初數都變了，我是按原先的期初數填嗎？還是按更改的數填？
1/531
2019-01-08
老師，你好。2022年5月份資產負債表中“未分配利潤”期末數-348358.76-期初數78388.01=-426746.77，與利潤表本年金額-426022.12不等，差額724.65。5月份一筆補交2021年企業所得部的分錄借：本年利潤-未分配利724.65 貸：應交稅費-應交企業所得稅724.65，資產負債表與利潤表有724.65是不是不用理會？
1/358
2022-07-12
我提問：老師，我們公司去年新成立的，去年未分配利潤是-68萬，但是我沒有確認遞延所得稅資產，今年盈利了，我應該怎么調回來？
2/1692
2016-09-26
公司現在要注銷了，以前年度的時候有繳納企業所得稅的，現在清數的時候發現未分配利潤有-50000左右，這個對我的注銷有影響嗎？
2/165
2024-07-17
如果是納稅調整增加 補企業所得稅： 執行小企業的 會計分錄是：借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交企業所得稅嗎？
1/299
2023-12-28
小企業會計準則下：5月匯算清繳時交的企業所得稅做分錄：借利潤分配未分配利潤 貸：應交稅費-所得稅，交的時候，借應交稅費所得稅 貸：銀存可以嗎？
1/33
2025-05-12
去年單位虧損，今年盈利。計提企業所得稅時1、沖減以前年度虧損（假設200）借：利潤分配——未分配利潤 200 貸：以前年度損益 2002、處理會計與稅法上的差異罰沒支出（假設20）借：利潤分配——未分配利潤 20 貸：營業外支出 20視同銷售（10）借：利潤分配——未分配利潤 10 貸：銷售費用 103、計提所得稅借：所得稅費用 貸：應交稅費——應交所得稅這樣做有問題嗎？
1/1947
2019-01-03
老師，我們公司今年累計利潤180萬，第三季度預交所得稅，但是今年期初有個未分配利潤借方余額63萬，我們去年虧了63萬，我九月末計提所得稅費的時候能從180萬里減掉63萬嗎，能的話直接做計提應交所得稅的分錄還是還得做一個沖未分配利潤的分錄？老師做所得稅季度預交時，申報表中用從未分配利潤里減掉這個數嗎，余額是零？
1/451
2019-10-12
18年12月份年底結轉未分配利潤，企業有利潤，可以先把這筆小汽車的費用一次性算在里面嗎？這樣就不要預交企業所得稅
1/532
2019-01-04
企業把未分配利潤轉為資本，需要繳納企業所得稅嗎
2/1048
2022-01-24
（1）公司在交付B產品時，逾期5天，按合同約定，支付違約罰款1 508元。
（2）分攤應由本月承擔的無形資產攤銷費用30000元。
（3）將所有收入加以匯總，轉人“本年利潤”的貸方。
（4）將所有成本費用加以匯總，轉入“本年利潤”的借方。
（5）計算所得稅費用，所得稅稅率為15%。
（6）將本月凈利潤結轉至“利潤分配——未分配利”賬戶。
（7）按稅后利潤計提10%的盈余公積。
（8）將“利潤分配——提取法定盈余公積”結轉至“利潤分配——未分配利潤”。
1/1433
2022-06-04
請問:我做賬的一家公司，上年虧損60多萬元，今年1-6月累計盈利1.5萬元，未分配利潤累計-64萬多元，今年要不要繳納企業所得稅？
1/694
2019-07-04
老師若果去年未分配利潤是負數，今年實現的利潤先彌補虧損，用彌補虧損后的余額計算企業所得稅嗎
1/1845
2020-05-27
老師 以前未分配利潤科目是盈利狀態 ，但是今年是虧損，這種情況怎樣繳納企業所得稅啊。
1/679
2021-12-24
老師，為什么一個用未分配利潤一個用遞延所得稅資產
4/2880
2021-09-01
年度進行未分配利潤200萬，應交個人所得稅多少
1/1355
2020-11-16
請教下，年初未分配利潤-1.5萬，現在9月份是-10萬，你說我調整去年的未付利潤10萬，要補交企業所得稅嗎？
1/712
2018-10-18
填寫國稅報表——所有者權益（在利潤表中利潤總額:-18923.79）在所有者權益中填寫到【利潤分配】的【2.對所有者（或股東）的分配】還是【其他】？
1/803
2017-10-17
我國甲企業2015年度國內應納稅所得額為200萬元，適用所得稅稅稅率為25%該企業分別在A，B兩國取得所得，在A國分支機構應納稅所得額為50萬，A國稅率為20%從B國的分支機構分回國內的利潤21萬，B國稅率30%，則該企業國外所得在國內應補交稅額是多少
2/5510
2018-03-21
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
