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公司是小規模納稅人，因去年12月份開票人員把一兩張需要作廢的發票沒有在開票系統作廢，導致今年1月份開具了紅票，現在在季度申報的時候出現了一季度銷售額出現負數，藍字發票11萬，紅字發票16萬，累計負數5萬，問了國稅，說申報的時候只能填0，多開的紅票5萬相對應的增值稅等于白開了，那這個帳務應該怎么處理呢？
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2017-04-11
當月有藍字發票和紅字發票，銷售額是怎么計算的。是藍字發票減去紅字發票算當月銷售額嗎
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2023-11-30
發票丟失怎么處理，特別是17%增值稅專用發票和17%增值稅普通發票
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2017-08-24
專票是按專票上的稅額交增值稅 普票是按金額的0.03交增值稅是嗎
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2018-09-10
在電子稅務局網站申報增值稅申報表。應征增值稅不含稅銷售額：應填發票金額含增值稅的，還是不含增值稅的發票金額？
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2019-01-07
個人用現金在藥店買藥開發票為什么藥店開增值稅發票
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2015-12-01
你好，我是銷售和安裝空調的，我想問一下，我賣到工廠的空調已經開發票了，現在工廠又讓我開空調安裝輔材的發票，輔材沒有進項怎么開增值稅發票，工廠指定要13個點的專票
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2019-07-09
公司去年開始出租廠房給人家，當時人家要求開增值稅發票，會計說不好開電費，但是單位賬上電費太多需要分割，問過稅務說可以自己開17%的發票，想問下，去年的電費還能開發票么？
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2017-06-29
單位廠房，14年起建，15年4月建完。現在想讓建設單位開發票，能開增值稅發票嗎？稅率是開多少？
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2017-06-07
你好 我想問一下 這個月交增值稅 是先申報增值稅還是先在增值稅發票平臺申請發票抵扣
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2022-01-04
怎樣申請增值稅發票增版？
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2017-07-01
增值稅電子發票增大面額
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2019-07-29
增值稅一般納稅人銷售貨物開具增值稅普通發票和增值稅專用發票計算銷項稅有區別嗎？
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2020-07-13
老師，請問交了稅之后稅務局說享受緩交政策，然后增值稅附加稅都退回來了，退回分錄是
借：銀行存款
借：應交增值稅-未交增值稅（紅字）
借：銀行存款
借：應交稅費-應交附加稅
這樣對嗎？
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2022-09-27
中山增值稅營改增制作費增值稅專用發票發票聯和抵扣聯有什么區別啊？
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2015-10-28
一般納稅人，當月增值稅銷項稅額2226.23，進項增值稅稅額是16.98，那么1、結轉時分錄：借：應交增值稅-銷項稅額2226.23，貸：應交增值稅-進項稅額16.98，貸：轉出未交增值稅2209.25。2、計提時分錄：應交增值稅-轉出未交增值稅2209.25，貸：應交稅費-未交增值稅2209.25。 想問下這兩個分錄對嗎？可是為什么銀行扣款時，增值稅是1164.92，附加稅是81.54，怎么看這兩個數字都跟我分錄里的扯不上關系，問題出在哪了呢？
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2021-12-29
[計算分析題]甲公司系增值稅一般納稅人，不動產適用的增值稅率為10%。經甲公司董事會批準，甲公司購買棟寫字樓，明確表明將其用于經營出租且持有意圖短期內不再發生變化。甲公司按月確認租金收入。
資料一: 2019年3月31日，甲公司購買棟寫字樓， 取得增值稅專用發票，價款為3 600萬元，增值稅的進項稅額為360萬元。當日甲公司與乙公司簽訂租賃協議，約定將甲公司.上述寫字樓出租給乙公司使用，租賃期為3年，不含稅月租金為150萬元，當日為租賃期開始日。當日收到9個月租金存入銀行并開出增值稅專用發票，價款為1350萬元，增值稅的銷項稅額為135萬元。
做初始計量和收租金分錄
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2022-02-22
收到增值稅普通發票或開出增值稅普通發票如何作賬？謝謝！
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2015-06-28
上海增值稅普通發票 和 上海增值稅專業發票 都可以退稅嗎 ？
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2019-09-26
老師、收到增值稅專票和增值稅普票做記賬憑證是一樣的嗎？
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2022-11-16
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