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老師，請(qǐng)問交了稅之后稅務(wù)局說享受緩交政策，然后增值稅附加稅都退回來了，退回分錄是
借：銀行存款
借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅（紅字）
借：銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交附加稅
這樣對(duì)嗎？
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2022-09-27
當(dāng)月有藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票，銷售額是怎么計(jì)算的。是藍(lán)字發(fā)票減去紅字發(fā)票算當(dāng)月銷售額嗎
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2023-11-30
老師，小規(guī)模建筑公司，20年開具的一筆電子增值稅普票，在21年開紅字發(fā)票作廢，但20年12月的利潤表中包含該筆營業(yè)收入，現(xiàn)做20年企稅年報(bào)的申報(bào)，該筆業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理，可以把該筆營業(yè)收入在總收入中減掉嗎？營業(yè)成本也做相同處理
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2021-05-16
公司是小規(guī)模納稅人，因去年12月份開票人員把一兩張需要作廢的發(fā)票沒有在開票系統(tǒng)作廢，導(dǎo)致今年1月份開具了紅票，現(xiàn)在在季度申報(bào)的時(shí)候出現(xiàn)了一季度銷售額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，藍(lán)字發(fā)票11萬，紅字發(fā)票16萬，累計(jì)負(fù)數(shù)5萬，問了國稅，說申報(bào)的時(shí)候只能填0，多開的紅票5萬相對(duì)應(yīng)的增值稅等于白開了，那這個(gè)帳務(wù)應(yīng)該怎么處理呢？
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2017-04-11
老師，金蝶怎么怎么操作增加錄制人員的名字，能不能分享一下
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2020-09-15
[計(jì)算分析題]甲公司系增值稅一般納稅人，不動(dòng)產(chǎn)適用的增值稅率為10%。經(jīng)甲公司董事會(huì)批準(zhǔn)，甲公司購買棟寫字樓，明確表明將其用于經(jīng)營出租且持有意圖短期內(nèi)不再發(fā)生變化。甲公司按月確認(rèn)租金收入。
資料一: 2019年3月31日，甲公司購買棟寫字樓， 取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為3 600萬元，增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅額為360萬元。當(dāng)日甲公司與乙公司簽訂租賃協(xié)議，約定將甲公司.上述寫字樓出租給乙公司使用，租賃期為3年，不含稅月租金為150萬元，當(dāng)日為租賃期開始日。當(dāng)日收到9個(gè)月租金存入銀行并開出增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為1350萬元，增值稅的銷項(xiàng)稅額為135萬元。
做初始計(jì)量和收租金分錄
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2022-02-22
中山增值稅營改增制作費(fèi)增值稅專用發(fā)票發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)有什么區(qū)別啊？
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2015-10-28
個(gè)人用現(xiàn)金在藥店買藥開發(fā)票為什么藥店開增值稅發(fā)票
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2015-12-01
你好，我是銷售和安裝空調(diào)的，我想問一下，我賣到工廠的空調(diào)已經(jīng)開發(fā)票了，現(xiàn)在工廠又讓我開空調(diào)安裝輔材的發(fā)票，輔材沒有進(jìn)項(xiàng)怎么開增值稅發(fā)票，工廠指定要13個(gè)點(diǎn)的專票
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2019-07-09
公司去年開始出租廠房給人家，當(dāng)時(shí)人家要求開增值稅發(fā)票，會(huì)計(jì)說不好開電費(fèi)，但是單位賬上電費(fèi)太多需要分割，問過稅務(wù)說可以自己開17%的發(fā)票，想問下，去年的電費(fèi)還能開發(fā)票么？
7/1002
2017-06-29
單位廠房，14年起建，15年4月建完。現(xiàn)在想讓建設(shè)單位開發(fā)票，能開增值稅發(fā)票嗎？稅率是開多少？
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2017-06-07
收到增值稅普通發(fā)票或開出增值稅普通發(fā)票如何作賬？謝謝！
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2015-06-28
上海增值稅普通發(fā)票 和 上海增值稅專業(yè)發(fā)票 都可以退稅嗎 ？
1/524
2019-09-26
老師、收到增值稅專票和增值稅普票做記賬憑證是一樣的嗎？
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2022-11-16
你好個(gè)人所徐稅代扣代繳生產(chǎn)經(jīng)營所得需要交所得稅嗎
1/261
2022-12-25
你好個(gè)人所徐稅代扣代繳生產(chǎn)經(jīng)營所得需要交所得稅嗎
1/254
2023-03-02
個(gè)人靈活就業(yè)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，需要額外繳納個(gè)人所得稅嗎
1/1806
2022-02-28
關(guān)于虛開增值稅發(fā)票，涉稅服務(wù)實(shí)務(wù)考試中，稅務(wù)處理如下∶
①如能重新取得合法、有效的增值稅專用發(fā)票，準(zhǔn)許其抵扣進(jìn)項(xiàng)稅款；
②如不能重新取得合法、有效的增值稅專用發(fā)票，不準(zhǔn)其抵扣進(jìn)項(xiàng)稅款或追繳其已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅款。
取得合法有效的專用發(fā)票，即然說與供應(yīng)商的交易是真實(shí)的，然后發(fā)票又是虛開的，那重新開還是找這個(gè)匯款匯過去的公司嗎？如果是另有公司不就不是善意取得嗎？該怎么取得合法有效的發(fā)票？
3/260
2023-10-24
收到貨物但未收到發(fā)票時(shí)候，需要暫估入庫，下月初全額沖回，按實(shí)際收到發(fā)票金額確認(rèn)庫存商品，注意暫估入庫時(shí)不暫估進(jìn)項(xiàng)稅額，分錄如下：
借:庫存商品---暫估?
? 貸:應(yīng)付賬款
下月初,紅沖暫估：?
借:庫存商品（負(fù)數(shù)）
? 貸:應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)）
注意:所做的會(huì)計(jì)憑證是“紅沖”?
3.收到發(fā)票時(shí)：
借:庫存商品
應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額
? 貸:銀行存款/應(yīng)付賬款
請(qǐng)問老師收到紅字發(fā)票如何入賬呢
6/1853
2020-03-13
老師，你好。現(xiàn)在增值稅發(fā)票勾選平臺(tái)會(huì)把對(duì)方已經(jīng)開具的發(fā)票但項(xiàng)目部還未送到公司來的發(fā)票跳出來進(jìn)行勾選認(rèn)證后抵扣。造成現(xiàn)在申報(bào)表的抵扣數(shù)字和我們財(cái)務(wù)實(shí)際收到發(fā)票的抵扣數(shù)字不一致。這該怎么處理？
1/595
2020-01-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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