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小規模，季度收入未達到45萬，免交的增值稅需要做會計分錄嗎
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2023-03-14
請問增值稅中的附表四本月預交了稅款未開票也要填上去嗎？
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2018-12-16
查賬征收的個體戶也適用于季度收入未超9萬免交增值稅嗎？
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2017-01-11
增值稅納稅表第38欄期末未交查補稅額有數，為什么沒法扣款
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2021-05-25
幾年前建帳時，應交稅金科目設置如圖。因為小微企業，建帳以來217101應交增值稅下的明細科目一直未用，收入都用217102未交增值稅過的，然后再轉到營業外支出（但總覺得未交增值稅不太妥）。今年可以刪除217101下的那些三級科目，只保留217101二級科目，以后收入都用它來做收入的稅金嗎？
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2019-04-06
老師，小規模納稅人，這個季度銷售收入含稅24萬元，未達起征點，分錄：借應收賬款24萬，貸主營業務收入237623.76，貸應交稅費—應交增值稅2376.24。還有一筆場地租賃費含稅10萬元，分錄：借應收帳款10萬，貸其他業務收入95238.10，貸應交稅費—應交增值稅4761.9。請問季報時只收了租賃產生的稅金，主營業務收入未達啟征點未交增值稅，我現在把免稅2376.24元是不是：借應交稅費——應交增值稅2376.24，貸營業外收入—減免增值稅收入2376.24。這樣對嗎？感謝老師回復
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2025-04-17
建筑業小規模納稅人自開專票未超過9萬元是否交納增值稅
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2017-09-23
老師 在用友系統里轉出未交增值稅 是自動轉還是要自己做的
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2016-01-05
一般納稅人企業，月末應繳未交增值稅，怎么結轉？怎么確認稅額
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2018-05-15
一般納稅人未交增值稅有-445.21的余額，實際也不留抵，怎樣調成0
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2019-02-12
老師你好，公司上個月還有應交增值稅（進項稅）未抵扣稅額大于這個月應交增值稅（銷項稅）要交的稅額，這種情況下還要計提附加稅嗎？謝謝
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2020-02-22
年底要結轉增值稅余額，轉到轉出未交增值稅，轉完后，借方余額是對的嗎？余額的數正好是留底的數
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2019-01-08
1月主營業務收入1243575,未交增值稅20647.51,2月主營業務收入1078234.67。增值稅率為17%，平均稅負1.85%，怎么算進項稅？
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2021-11-28
應交稅費增值稅繳納了，未達起征點繳納的轉入營業外收入了，之前的會計調賬調后，賬上應交稅費應交增值稅還有余額，是不是有問題呀
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2017-01-09
老師，你好，去年12月份有一筆未交增值稅的賬務處理，借:應交稅費_應交增值稅26848.96元，我憑證上寫成了26408.96元 ，這個月發現了，賬務怎么處理呢？
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2023-03-21
收到發票未認證是否也可以用待抵扣進項稅來做分錄 借：原材料或庫存商品 應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅 貸：應付賬款下月認證時借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額貸：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅
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2018-08-22
16年的進項需要轉出，那么第一步以需要轉出的發票復印件為憑證，借：營業外支出 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出；第二步月末結轉；第三步交納稅款時: 借：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅，貸：銀行存款，對嗎？
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2017-12-27
稅務局代開發票運費3200繳納30%增值稅93.2，未交附加稅個稅。請問個人增值稅起征點？附加稅起征點？
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2019-04-24
老師，期未應交稅費一待認證進項稅借方余額30萬，應交稅費一應交增值稅(進)18萬，應交稅費一應交增值稅〈銷)16萬，在科目匯總表中咱列示，在資產負債表中咱列示。
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2019-04-16
12月我有820元的報稅軟件減免稅款，月底這個是不是應該要做一筆分錄：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未入增值稅 貸：應交稅費-減免稅款
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2018-01-09
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