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為什么增值稅申報表中本期已繳稅額累計金額與明細賬上未交增值稅的借方累計金額不一致
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2018-05-25
小規模納稅人按季度申報增值稅，月銷售額超過10萬，季度銷售額未超過30萬，可以免交增值稅嗎？
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2020-09-30
什么情況下做轉出未交增值稅？是不是年底結賬必須要做轉出，？
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2019-01-21
小規模，季度收入未達到45萬，免交的增值稅需要做會計分錄嗎
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2023-03-14
請問增值稅中的附表四本月預交了稅款未開票也要填上去嗎？
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2018-12-16
查賬征收的個體戶也適用于季度收入未超9萬免交增值稅嗎？
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2017-01-11
增值稅納稅表第38欄期末未交查補稅額有數，為什么沒法扣款
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2021-05-25
老師，小規模納稅人，這個季度銷售收入含稅24萬元，未達起征點，分錄：借應收賬款24萬，貸主營業務收入237623.76，貸應交稅費—應交增值稅2376.24。還有一筆場地租賃費含稅10萬元，分錄：借應收帳款10萬，貸其他業務收入95238.10，貸應交稅費—應交增值稅4761.9。請問季報時只收了租賃產生的稅金，主營業務收入未達啟征點未交增值稅，我現在把免稅2376.24元是不是：借應交稅費——應交增值稅2376.24，貸營業外收入—減免增值稅收入2376.24。這樣對嗎？感謝老師回復
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2025-04-17
有兩家兄弟公司，一個在香港地區，一個在大陸地區，原使用香港公司和客戶交易（客戶為保稅區內），供應商在陸同時也出口到香港，現在客戶要求我們用大陸公司內銷交易，供應商也同時和我們轉換，此部分我們需要多承擔的稅賦，是不是增值稅，企業所得稅，附加稅，客戶和供應商都是一般納稅人?但是對方覺得我司轉換一般身份後, 廠商不需承擔13%稅金申請的損失.對方覺得他們承擔了13%的增值稅，所以我們繳的增值稅不是我們增加的成本.是正規交易，客戶和供應商都回開具增值稅發票，那如果這么說，客戶和供應商報價都是按照不含稅外加13%的稅率，這樣看是不是轉變公司交易，我們就不承擔增值稅的稅賦問題，只要承擔增值稅附加稅所得稅？
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2023-05-05
幾年前建帳時，應交稅金科目設置如圖。因為小微企業，建帳以來217101應交增值稅下的明細科目一直未用，收入都用217102未交增值稅過的，然后再轉到營業外支出（但總覺得未交增值稅不太妥）。今年可以刪除217101下的那些三級科目，只保留217101二級科目，以后收入都用它來做收入的稅金嗎？
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2019-04-06
老師你好，公司上個月還有應交增值稅（進項稅）未抵扣稅額大于這個月應交增值稅（銷項稅）要交的稅額，這種情況下還要計提附加稅嗎？謝謝
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2020-02-22
請問老師，小規模納稅人收入的稅金做銷項稅還是未交增值稅
1/999
2019-10-14
未開增值稅發票要交納城市維護建設稅、教育費、地方教育費嗎？
2/848
2018-12-11
一般納稅人發生業務，有進項有銷項，每月未交增值稅怎么結轉？
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2018-02-06
請問一下老師，小規模納稅人月底要不要做未交增值稅轉出呢？
1/1120
2020-03-26
12月我有820元的報稅軟件減免稅款，月底這個是不是應該要做一筆分錄：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未入增值稅 貸：應交稅費-減免稅款
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2018-01-09
剛接手一家公司 該公司應交稅費-應交增值稅-未交稅費 有大額未處理 與銀行實際付稅不符合 其附加稅無數據。怎么處理啊
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2018-11-08
1O月開專票5萬，11月未開票，12月開普票20萬，需交多少增值稅
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2019-12-25
季報的小規模納稅人未交增值稅是按月轉出，還是按季度轉出
1/582
2019-10-09
請問下老師，減免費金稅盤維護費，月末用沖減未交納增值稅嗎
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2021-09-07
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