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什么情況下做轉(zhuǎn)出未交增值稅？是不是年底結(jié)賬必須要做轉(zhuǎn)出，？
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2019-01-21
小規(guī)模，季度收入未達到45萬，免交的增值稅需要做會計分錄嗎
1/231
2023-03-14
請問增值稅中的附表四本月預交了稅款未開票也要填上去嗎？
2/1356
2018-12-16
查賬征收的個體戶也適用于季度收入未超9萬免交增值稅嗎？
2/1512
2017-01-11
增值稅納稅表第38欄期末未交查補稅額有數(shù)，為什么沒法扣款
1/499
2021-05-25
老師，小規(guī)模納稅人，這個季度銷售收入含稅24萬元，未達起征點，分錄：借應收賬款24萬，貸主營業(yè)務(wù)收入237623.76，貸應交稅費—應交增值稅2376.24。還有一筆場地租賃費含稅10萬元，分錄：借應收帳款10萬，貸其他業(yè)務(wù)收入95238.10，貸應交稅費—應交增值稅4761.9。請問季報時只收了租賃產(chǎn)生的稅金，主營業(yè)務(wù)收入未達啟征點未交增值稅，我現(xiàn)在把免稅2376.24元是不是：借應交稅費——應交增值稅2376.24，貸營業(yè)外收入—減免增值稅收入2376.24。這樣對嗎？感謝老師回復
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2025-04-17
本期未認證的進項稅額是計入“應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額\",那么下棋認證了，但是公司一直沒有開票，那么是將其轉(zhuǎn)入”應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額“還是”應交稅費-應交增值稅-進項稅額“呢？
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2019-12-20
老師你好，公司上個月還有應交增值稅（進項稅）未抵扣稅額大于這個月應交增值稅（銷項稅）要交的稅額，這種情況下還要計提附加稅嗎？謝謝
1/669
2020-02-22
幾年前建帳時，應交稅金科目設(shè)置如圖。因為小微企業(yè)，建帳以來217101應交增值稅下的明細科目一直未用，收入都用217102未交增值稅過的，然后再轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出（但總覺得未交增值稅不太妥）。今年可以刪除217101下的那些三級科目，只保留217101二級科目，以后收入都用它來做收入的稅金嗎？
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2019-04-06
收到發(fā)票未認證是否也可以用待抵扣進項稅來做分錄 借：原材料或庫存商品 應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅 貸：應付賬款下月認證時借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額貸：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅
1/866
2018-08-22
16年的進項需要轉(zhuǎn)出，那么第一步以需要轉(zhuǎn)出的發(fā)票復印件為憑證，借：營業(yè)外支出 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出；第二步月末結(jié)轉(zhuǎn)；第三步交納稅款時: 借：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅，貸：銀行存款，對嗎？
1/996
2017-12-27
建筑業(yè)小規(guī)模納稅人自開專票未超過9萬元是否交納增值稅
1/965
2017-09-23
老師 在用友系統(tǒng)里轉(zhuǎn)出未交增值稅 是自動轉(zhuǎn)還是要自己做的
2/971
2016-01-05
一般納稅人企業(yè)，月末應繳未交增值稅，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？怎么確認稅額
1/1188
2018-05-15
一般納稅人未交增值稅有-445.21的余額，實際也不留抵，怎樣調(diào)成0
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2019-02-12
年底要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅余額，轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)完后，借方余額是對的嗎？余額的數(shù)正好是留底的數(shù)
1/1590
2019-01-08
1月主營業(yè)務(wù)收入1243575,未交增值稅20647.51,2月主營業(yè)務(wù)收入1078234.67。增值稅率為17%，平均稅負1.85%，怎么算進項稅？
1/819
2021-11-28
應交稅費增值稅繳納了，未達起征點繳納的轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了，之前的會計調(diào)賬調(diào)后，賬上應交稅費應交增值稅還有余額，是不是有問題呀
1/620
2017-01-09
老師，你好，去年12月份有一筆未交增值稅的賬務(wù)處理，借:應交稅費_應交增值稅26848.96元，我憑證上寫成了26408.96元 ，這個月發(fā)現(xiàn)了，賬務(wù)怎么處理呢？
1/191
2023-03-21
老師，期未應交稅費一待認證進項稅借方余額30萬，應交稅費一應交增值稅(進)18萬，應交稅費一應交增值稅〈銷)16萬，在科目匯總表中咱列示，在資產(chǎn)負債表中咱列示。
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2019-04-16
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