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如何給不是增值稅一般納稅人的企業開具增值稅專用發票
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2015-11-28
如何給不是增值稅一般納稅人的企業開具增值稅專用發票
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2015-11-06
增值稅小規模納稅人適用的增值稅稅率是3%,這句話錯在哪
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2015-12-24
進項的專用增值稅發票可以抵扣銷項的普通增值稅發票嗎
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2016-11-19
增值稅專用發票與增值稅普通發票如何區分金額是否含稅？
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2022-04-11
應交稅費未交增值稅用增值稅明細賬還是三欄式賬頁登記
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2017-06-19
小規模納稅人自行開具增值稅專用發票需要繳納增值稅嗎？
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2020-07-23
用銀行存款支付廣告費1000元，增值稅60元，增值稅可以抵扣嗎？
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2019-11-08
老師講自產的貨物用于增值稅應稅項目應該征收增值稅嗎
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2019-04-26
將自產貨物用于非增值稅應稅項目為什么增值稅視同銷售
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2023-12-22
做煤炭商貿的。A公司與B公司簽訂煤炭供貨協議，我公司與A公司簽訂供貨協議，我公司把煤炭直接送至B公司，由于我公司對煤炭化驗結果有疑問，提請復檢，我公司支付的化驗費?，F在結果顯示，應該B公司負擔這筆化驗費，可是化驗所已經在八月份開具給我公司增值稅專用發票，請問，現在我應該如何處理這張發票。
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2019-08-27
老師您好，我們是研發公司，計入費用化、資本化的數是靈活的，我們是研發出一個產品就會申請一項專利權，針對一項專利權，例如2022年11月份研發人員工資共計1萬元，我可以計入費用化5000元，資本化5000元，也可以入費用化3000，資本化7000元，如果是內賬，我把都做成費用，資本化沒有數據轉入無形資產，是不是也不行呢？
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2022-11-17
請問增值稅專用發票、海關進口增值稅專用繳款書現在可抵扣的有效時長是多久？
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2021-11-04
某企業為增值稅一股納稅人！ 2021年5月有關經濟業務如下:
（1)購進原材料，取得的增值稅專用發票上注明的稅額為54萬元，支付其運輸費取得的增值稅專用發票上注明的稅額為0.9萬元；
(2》從國外進口原材料一批，海關進口增值稅專用繳款書上注明增值稅為0.52萬元；
(3)銷售A產品取得含稅價款621.5萬元，收取包裝物押金1.13萬元沒收逾期未退還包裝箱押金3.39萬元=
(4）將自產的新產品B產品8箱作為樣品臘送給客戶，成本1萬元/箱無同類產品銷售價格。
(5)銷售A產品150箱，其中100箱不含增值稅單價為1.2萬元/箱，50箱不含增值稅單價1.3萬元/箱。
已知：A產品、B產品增值稅稅車為13%，成本利潤率10%。取得的增值稅專用發票已要求：計算該企業2021年5月增值稅應納稅額。
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2021-12-29
老師問下“應交稅費--未交增值稅”和“應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅”使用時有什么區別？
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2019-11-06
老師:請教下， 一般借款利息資本化， 在計算加權平均數和資本化率的時候怎么一會用全年的期間算， 一會用資本化期間算
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2020-05-06
某物流企業為一般增值稅納稅人，九月份發生一下業務:
1.月初簽訂300萬的貨物運輸合同，月底完成服務，并向客戶開出增值稅專用發票
2.當月累計汽車石油支出10萬，故障維修支出5萬，并取得增值稅抵扣憑證
3.購入三輛運輸車，合計金額60萬，并按規定取得抵扣憑證
4.支付培訓機構2萬
5.支援災區，為紅十字會運輸物資，運輸費10萬
以上價格均不含稅，公司適用稅率為百分之九，根據資料，計算該運輸企業當月應納增值稅稅額
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2021-09-23
某企業屬于一般納稅義務人,本月期初增值稅留抵稅額5萬元,本月發生如下業
務:
1)購進材料,取得增值稅專用發票,發票價款20萬、稅款2.6萬?？铐椫Ц侗?月抵扣。
2)銷售貨物,開出增值稅專用發票,價款200萬、稅款26萬已收款
3)將生產的貨物捐贈,成本10萬元、售價14萬(不含稅)
4)將一臺2007年購買的設備轉讓,收款1.03萬元。
5)倉庫貨物因為屋頂漏雨,損毀3萬元。
6)結轉本期應交增值稅
要求:(1)編制上述業務會計分錄。列應交增值稅明細欄目
(2)登記應交稅費一增值稅的明細賬(使用三欄式T型賬戶)
(3)計算本月應交稅費增值稅、應交增值稅
(4)結賬編制增值稅結賬會計分錄
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2022-12-03
1.華立公司為制造業企業，是增值稅一般納稅
人，銷售商品適用增值稅稅率13%，銷售實現時結轉成本。2021年6月該公司業務情況如下:
(1)銷售商品一批，開出增值稅專用發票，
金額200萬元，稅率13%，稅額26萬元。提貨單和專用發票已交付購買方B。該批商品的實際成本140萬元。網銀轉、賬收款。
(≠)與C公司簽訂預收貨款銷售合同，銷售
商品一批，商品不含稅售價300萬元。合同約定C公司支付1/3貨款及相應增值稅后，華立公司全額開具專用發票。華立公司依合同開具了專用發票，金額300 萬元，稅率13%，稅額39萬元，該公司網銀轉賬預收款113萬元。該批商品的成本210 萬元。
(3)華立公司銷售給E公司舊設備一臺，該
設備為增值稅轉型前購進，原值50萬元，已提折舊30萬元，新售價10.2萬
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2024-01-06
老師，A公司委托我們銷售商品，我們把商品銷售給B公司了，然后給B公司開了專票，不含稅100+銷項稅13，賬務處理是借：銀行存款113 貸：應付賬款-A 100 應交銷項稅 13 但是申報增值稅的時候，附表一開具稅控增值稅專用發票銷售額100，稅額13，這樣就導致我增值稅申報表和賬面上的銷售額不等了，我想請教下有沒有知道的前輩，是我申報錯了還是賬務處理錯了
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2019-07-05
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