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增值稅申報時，如果進項稅大于銷項，稅控系統專用設備820元可以在當期填入嗎，填入后是不是使得留抵金額增加，還是說一定得銷項大于進項時填入《增值稅減免稅申報明細表》實際抵減欄
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2019-01-08
航天的年費是可以全額抵稅的吧，是直接在申報表中填23行，應納稅額減征額吧那抵完分錄是不是這個金額是到到應交稅費-減免稅額，再從這個轉到營業外收入，，還是說可以直接加到進項呢
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2017-06-05
王老師好，3月份初次購買稅控盤時借管理費用480貸銀行存款480，6月份抵扣時借減免稅款250貸管理費用－250(應交增值稅250全部抵扣了)。那剩下的230就給它掛在管理費用里嗎？不用轉出來嗎？
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2019-10-06
想咨詢下一般納稅人上個月進項稅大于銷項稅留抵一部分，本就不用交稅了，但還有個稅控盤維護年費280可以全額抵扣稅款的，但申報表主表第23欄及增值稅減免稅申報明細表怎么填？
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2020-05-18
1、向農民收購的蕎麥屬于收購免稅農產品，可以按買價的10%計算進項稅額抵扣。2、從農業生產者手中收購農產品，可以按買價乘以9%計算抵扣進項稅
不都是向農民收購的嗎？
老師幫解答一下
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2020-08-14
按稅法有關規定，增值稅一般納稅人初次購買增值稅稅控系統專用設備支付的費用以及繳納的技術維護費允許在增值稅應納稅額中全額抵減的，為何金馬商貿籌建期實賬實操不見有抵免
1/2808
2017-02-08
現在還有13%和11%的稅率嗎？銷售苗木的公司，為何有的可以開免稅發票，有的是3個點？可以開專票嗎？小規模和一般納稅人各開幾個點？購買方可以做進賬抵扣嗎？可以的話按多少的扣除率抵扣？
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2018-10-13
《增值稅減免申報表》的填法:1）7月份購買的稅控設備820元，本期只抵減200元，我在本期發生額填820元，還是填200元？2）剩下的620元，等下個季度要繳納稅款時才抵減，假如下個季度要抵減的300元的情況下，這300元填在期初余額還是填在本期發生額？
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2017-10-12
賬上6月分錄 借:銀行存款10萬 貸:主營業務收入9 萬 應交增值稅 1 萬 賬上7月分錄:借:應交增值稅 1 萬 貸:銀行存款 1萬 因為餐飲業免征增值稅，需要做抵稅處理，所交的1萬可以留抵到明年抵扣稅費。 請問一下，現在我司賬上分錄需要如何處理呢？
1/486
2020-07-23
老師好，
圖一，3月份開專票金額41169.81 稅額2470.19
普票金額24246.22 稅額1454.78
圖三，3月份期末留抵4459.17
圖二，13行上期留抵稅額變成了3004.39
不理解，四月份上期留抵稅額不應該延續上3月的4459.17嗎？正好差了1454.78那個普票免稅的，我不理解，請老師幫忙分析一下吧。
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2021-01-08
老師，能不能給個思路。
本月取得的進項發票，無法分清用于可以抵扣項目和不可抵扣項目，我按照規定按銷售額比例，計算不可抵扣的進項稅額。
然后，怎么把這些進項稅額再劃分到成本和費用里面？
一個一個分錄更改未免也太麻煩了。
3/870
2020-04-13
12月申報稅的時候，有購買稅控盤抵扣了200元稅，在增值稅減免申報明細表寫了本期應抵減稅額200元，現在發現增值稅納稅申報表附列資料四里面，期末余額還有200元。實際上已經抵扣沒有了，現在我需要怎么調呢，這個附表四期末一直有200元。
2/896
2019-03-07
老師，收到了水果蔬菜的普通發票，上面寫的是免稅金額是20.89，如果進項稅可以抵扣是不是按20.89*9%=1.88的進項稅區抵扣？這些水果蔬菜是買來公司員工下午茶用的，是不是得放福利費里面，進項稅就不用抵扣了，直接按20.89計入管理費用-福利費就行？
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2024-03-18
國際貨運代理企業是免稅的，是小規模納稅人，免稅收入應該填在哪列是出口免稅銷售額，還是其它免稅銷售額
1/2528
2019-01-04
申請殘疾軍人的個人減免稅，需要填寫納稅人減免稅備案登記表，上面的稅（費）種、減免政策依據和減免項目怎么填
1/2711
2020-01-15
農業公司已經做了免稅備案，但是開票的時候沒有開成免稅票，申報的時候填在免稅那欄還是可以享受免稅的么
1/1589
2017-01-09
請問因管理不善造成免稅農產品和非免稅產品損失，做進項稅額轉出時免稅的和非免稅的計算方法不一樣嗎
3/2398
2016-08-04
老師，小規模納稅人月銷售額小于十萬是免增值稅的是吧，那我現在同時經營免稅項目和不免稅項目，那我計算免不免稅的銷售額是計算全部的銷售額，還是只算不免稅項目的銷售額？
3/1087
2019-04-22
跨境勞務 跨境免稅收入 填增值稅減免稅申報表 填出口免稅就行 還是再填上其中：跨境服務，是跨境勞務不是服務
3/1434
2022-08-02
受疫情影響企業免征增值稅的收入，這部分收入所得稅免不免，如何做分錄
1/1205
2020-04-09
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