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上月把增值稅計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了怎么調(diào)整
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2023-08-29
增值稅一般納稅人表在哪ETAX上這個(gè)月咋沒(méi)了
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2021-10-15
老師，未交增值稅余額跟報(bào)表對(duì)不上要怎么查
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2023-03-12
機(jī)動(dòng)車購(gòu)置發(fā)票上價(jià)稅合計(jì)增值稅買方交嗎
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2015-10-29
增值稅發(fā)票可以網(wǎng)上直接認(rèn)證嗎，在哪里勾選
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2018-07-30
網(wǎng)上買的增值稅專用發(fā)票認(rèn)證后就安全了嗎
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2016-01-14
上個(gè)月的增值稅票沒(méi)填電話，這個(gè)月怎么紅沖
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2019-08-07
你好，我想咨詢一下，我們企業(yè)2017年的增值稅已經(jīng)申報(bào)后，年審調(diào)整，數(shù)據(jù)有變化，從免增值稅到要交增值稅，這個(gè)稅務(wù)上要重新申報(bào)嗎？
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2019-05-16
老師：請(qǐng)問(wèn)下：增值稅申報(bào)表上第五個(gè)表：《增值稅運(yùn)輸發(fā)票抵扣清單》這個(gè)表是只要是收到物流公司開(kāi)的增值稅專票就要填這個(gè)表嗎？
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2019-06-10
4.某食品加工廠(增值稅一般納稅人)2018年8月發(fā)生下列業(yè)務(wù):
(1)向農(nóng)民收購(gòu)大麥10噸,收購(gòu)憑證上注明價(jià)款20 000元,驗(yàn)收后送另一食品加工廠(增值稅一般納稅人)加工膨化食品,支付加工費(fèi)價(jià)稅合計(jì)600元,取得增值稅專用發(fā)票;
(2)從縣城某工具廠(小規(guī)模一般納稅人)購(gòu)入小工具一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票,支付價(jià)稅合計(jì)款3 605元;
(3)將7月份購(gòu)入的10噸玉米渣對(duì)外銷售9噸,取得不含稅銷售額21 000元,將1噸玉米渣無(wú)償贈(zèng)送給客戶;
(4)生產(chǎn)夾心餅干銷售,開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明銷售額100 000元;
(5)上月向農(nóng)民收購(gòu)的小米因保管不善霉?fàn)€,賬面成本4 477.27元(含運(yùn)費(fèi)127.27元);
?假定上述需要認(rèn)證的發(fā)票均已通過(guò)認(rèn)證并允許在當(dāng)月抵扣。
?要求:根據(jù)上述材料,回答下列問(wèn)題:
?(1)該食品 加工廠當(dāng)期可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額;
?(2)該食品 加工廠當(dāng)期的增值稅銷項(xiàng)稅額;
?(3)該食品 加工廠當(dāng)期應(yīng)繳納的增值稅稅額。
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2021-03-21
某工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人，繳納本期應(yīng)繳納的增值稅額為13000元，則正確的會(huì)計(jì)處理為（ ????）。
A.借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款
B.借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
C.借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款
D.借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：銀行存款
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2020-02-05
甘老師，我有一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出200.98元
我用的分錄是
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
可是期末應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目一直有余額，這個(gè)科目不能結(jié)轉(zhuǎn)掉嗎？
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2020-07-25
小規(guī)模建筑公司，6月份外地分次預(yù)交了3%的增值稅，一次2%在6月份預(yù)交，一次1%在7月2號(hào)預(yù)交，兩次的完稅證明上所屬期都是6月份，公司在4-6月份沒(méi)有開(kāi)過(guò)票，增值稅零申報(bào)。7月份在金稅盤(pán)上開(kāi)了這個(gè)工程的發(fā)票。在10月份納稅增值稅申報(bào)時(shí)，預(yù)交稅款一欄的數(shù)為0，在稅務(wù)局系統(tǒng)上查詢到預(yù)交稅款額在4-6月份的增值稅申報(bào)表中有，這一季度本地稅務(wù)局不讓抵扣預(yù)交稅款，如何處理呢
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2018-10-22
基金公司當(dāng)期投資收益出現(xiàn)了較大虧損，但是有個(gè)費(fèi)用收入，而上一季度的投資收益是繳了增值稅的，所以就不知但這個(gè)季度該怎么算還是需要交增值稅，但下個(gè)季度如果出現(xiàn)投資收益為正數(shù)，可先彌補(bǔ)本季虧損后再計(jì)算增值稅嗎？
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2017-07-12
房地產(chǎn)企業(yè)，今年9月份補(bǔ)交了2020年3-5月的預(yù)繳增值稅，在大廳補(bǔ)交后是下個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候在電子稅務(wù)局上增值稅表四填寫(xiě)第四行銷售不動(dòng)產(chǎn)預(yù)征繳納稅款的本期發(fā)生額，還是去大廳把2020年3-5月增值稅申報(bào)表表四進(jìn)行更正呢？
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2021-11-10
老師，財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)的時(shí)候，基期（就上年的意思嗎）息稅前利潤(rùn)/基期息稅前利潤(rùn)-利息（這個(gè)利息也是上面的嗎，還是之前的加上新增的）
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2020-04-14
增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅，季度超過(guò)30萬(wàn)元，首頁(yè)是填寫(xiě)實(shí)際收入按照3%繳納，剩余2%是在增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表中本期發(fā)生額扣減2%的增值稅額？最后繳納1%的增值稅？
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2025-04-05
單位將多余的存款，存成一年期的定期存款，這個(gè)利息收入是不是需要交增值稅，稅務(wù)代理告訴我說(shuō)這種一年定期的銀行存款利息需要繳納增值稅，有沒(méi)有什么文件可以查看，
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2018-09-25
那進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額期末有余額怎么辦，可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)不，平時(shí)有應(yīng)繳時(shí)才做一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)―應(yīng)交增值稅―轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)―未交增值稅
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2017-04-05
是籌建期的行業(yè)，增值稅是0申報(bào)，那么月底關(guān)賬時(shí)已認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票怎么處理，平常是入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，月底會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？
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2017-07-26
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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