上月把增值稅計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了怎么調(diào)整
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2023-08-29
增值稅一般納稅人表在哪ETAX上這個(gè)月咋沒(méi)了
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2021-10-15
老師,未交增值稅余額跟報(bào)表對(duì)不上要怎么查
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2023-03-12
機(jī)動(dòng)車購(gòu)置發(fā)票上價(jià)稅合計(jì)增值稅買方交嗎
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2015-10-29
增值稅發(fā)票可以網(wǎng)上直接認(rèn)證嗎,在哪里勾選
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2018-07-30
網(wǎng)上買的增值稅專用發(fā)票認(rèn)證后就安全了嗎
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2016-01-14
上個(gè)月的增值稅票沒(méi)填電話,這個(gè)月怎么紅沖
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2019-08-07
你好,我想咨詢一下,我們企業(yè)2017年的增值稅已經(jīng)申報(bào)后,年審調(diào)整,數(shù)據(jù)有變化,從免增值稅到要交增值稅,這個(gè)稅務(wù)上要重新申報(bào)嗎?
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2019-05-16
老師:請(qǐng)問(wèn)下:增值稅申報(bào)表上第五個(gè)表:《增值稅運(yùn)輸發(fā)票抵扣清單》這個(gè)表是只要是收到物流公司開(kāi)的增值稅專票就要填這個(gè)表嗎?
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2019-06-10
4.某食品加工廠(增值稅一般納稅人)2018年8月發(fā)生下列業(yè)務(wù):
(1)向農(nóng)民收購(gòu)大麥10噸,收購(gòu)憑證上注明價(jià)款20 000元,驗(yàn)收后送另一食品加工廠(增值稅一般納稅人)加工膨化食品,支付加工費(fèi)價(jià)稅合計(jì)600元,取得增值稅專用發(fā)票;
(2)從縣城某工具廠(小規(guī)模一般納稅人)購(gòu)入小工具一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票,支付價(jià)稅合計(jì)款3 605元;
(3)將7月份購(gòu)入的10噸玉米渣對(duì)外銷售9噸,取得不含稅銷售額21 000元,將1噸玉米渣無(wú)償贈(zèng)送給客戶;
(4)生產(chǎn)夾心餅干銷售,開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明銷售額100 000元;
(5)上月向農(nóng)民收購(gòu)的小米因保管不善霉?fàn)€,賬面成本4 477.27元(含運(yùn)費(fèi)127.27元);
?假定上述需要認(rèn)證的發(fā)票均已通過(guò)認(rèn)證并允許在當(dāng)月抵扣。
?要求:根據(jù)上述材料,回答下列問(wèn)題:
?(1)該食品 加工廠當(dāng)期可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額;
?(2)該食品 加工廠當(dāng)期的增值稅銷項(xiàng)稅額;
?(3)該食品 加工廠當(dāng)期應(yīng)繳納的增值稅稅額。
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2021-03-21
某工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人,繳納本期應(yīng)繳納的增值稅額為13000元,則正確的會(huì)計(jì)處理為( ????)。
A.借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
貸:銀行存款
B.借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
C.借:以前年度損益調(diào)整
貸:銀行存款
D.借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸:銀行存款
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2020-02-05
甘老師,我有一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出200.98元
我用的分錄是
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
可是期末應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目一直有余額,這個(gè)科目不能結(jié)轉(zhuǎn)掉嗎?
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2020-07-25
小規(guī)模建筑公司,6月份外地分次預(yù)交了3%的增值稅,一次2%在6月份預(yù)交,一次1%在7月2號(hào)預(yù)交,兩次的完稅證明上所屬期都是6月份,公司在4-6月份沒(méi)有開(kāi)過(guò)票,增值稅零申報(bào)。7月份在金稅盤(pán)上開(kāi)了這個(gè)工程的發(fā)票。在10月份納稅增值稅申報(bào)時(shí),預(yù)交稅款一欄的數(shù)為0,在稅務(wù)局系統(tǒng)上查詢到預(yù)交稅款額在4-6月份的增值稅申報(bào)表中有,這一季度本地稅務(wù)局不讓抵扣預(yù)交稅款,如何處理呢
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2018-10-22
基金公司當(dāng)期投資收益出現(xiàn)了較大虧損,但是有個(gè)費(fèi)用收入,而上一季度的投資收益是繳了增值稅的,所以就不知但這個(gè)季度該怎么算還是需要交增值稅,但下個(gè)季度如果出現(xiàn)投資收益為正數(shù),可先彌補(bǔ)本季虧損后再計(jì)算增值稅嗎?
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2017-07-12
房地產(chǎn)企業(yè),今年9月份補(bǔ)交了2020年3-5月的預(yù)繳增值稅,在大廳補(bǔ)交后是下個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候在電子稅務(wù)局上增值稅表四填寫(xiě)第四行銷售不動(dòng)產(chǎn)預(yù)征繳納稅款的本期發(fā)生額,還是去大廳把2020年3-5月增值稅申報(bào)表表四進(jìn)行更正呢?
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2021-11-10
老師,財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)的時(shí)候,基期(就上年的意思嗎)息稅前利潤(rùn)/基期息稅前利潤(rùn)-利息(這個(gè)利息也是上面的嗎,還是之前的加上新增的)
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2020-04-14
增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入,減按1%征收率征收增值稅,季度超過(guò)30萬(wàn)元,首頁(yè)是填寫(xiě)實(shí)際收入按照3%繳納,剩余2%是在增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表中本期發(fā)生額扣減2%的增值稅額?最后繳納1%的增值稅?
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2025-04-05
單位將多余的存款,存成一年期的定期存款,這個(gè)利息收入是不是需要交增值稅,稅務(wù)代理告訴我說(shuō)這種一年定期的銀行存款利息需要繳納增值稅,有沒(méi)有什么文件可以查看,
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2018-09-25
那進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額期末有余額怎么辦,可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)不,平時(shí)有應(yīng)繳時(shí)才做一筆借:應(yīng)交稅費(fèi)―應(yīng)交增值稅―轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)―未交增值稅
1/1019
2017-04-05
是籌建期的行業(yè),增值稅是0申報(bào),那么月底關(guān)賬時(shí)已認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票怎么處理,平常是入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,月底會(huì)計(jì)分錄怎么做呢?
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2017-07-26
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