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老師：您好！我想咨詢：企業(yè)上半年盈利，已預(yù)交所得稅，全年虧損。已預(yù)提并預(yù)交的這部分所得稅，年終結(jié)賬時(shí)沖回所得稅費(fèi)用，掛賬其他應(yīng)收款-已預(yù)交所得稅，可以嗎？
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2019-12-24
請(qǐng)問公司掛賬其他應(yīng)付款跨年后歸還的需要扣個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅嗎
1/1968
2020-03-02
公司注銷，其他應(yīng)付款股東的余額，可不可以轉(zhuǎn)為實(shí)收資本？需不需要交納個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅？還是股東再增資，還其他應(yīng)付款更安全？
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2021-12-25
老師，我單位借錢給不是本單位的個(gè)人100多萬，掛在其他應(yīng)收款上，現(xiàn)在這人找不到了，是一直掛在其他應(yīng)收賬款上還是怎么處理，處理收企業(yè)所得稅嗎？收個(gè)人所得稅嗎？
1/686
2019-07-10
合伙企業(yè)投資人根據(jù)利潤(rùn)計(jì)提的預(yù)交個(gè)人所得稅計(jì)入那個(gè)科目？有的說計(jì)入其他應(yīng)收款，有的說計(jì)入所得稅費(fèi)用，到底應(yīng)該怎么記
1/1807
2018-08-07
想要把A公司注銷，但由于歷史遺留問題導(dǎo)致張三其他應(yīng)付款賬面掛賬達(dá)9000多萬，我公司是由B公司（董事長(zhǎng)和法人代表是張三）出資75%,c和d自然人各出資20%和5%組成，現(xiàn)計(jì)劃將A公司注銷，但考慮到注銷時(shí)所掛賬9000多萬要按20%交企業(yè)所得稅，還要繳納個(gè)人所得稅20%（自然人投資），想問一下，在這種情況下B公司在注銷時(shí)是不是也要交企業(yè)所得稅？應(yīng)該如何籌劃？
1/668
2018-05-07
老師，請(qǐng)問資產(chǎn)處置損益明細(xì)表中的其他應(yīng)收款怎么填，實(shí)收資本都到賬，后面轉(zhuǎn)其他公司一直掛賬，其他應(yīng)收款這部分在清算所得稅申報(bào)表中是否要交所得稅？
1/803
2019-11-18
如果是分公司，之前總公司轉(zhuǎn)過來的錢都做到了其他應(yīng)付款里，但是現(xiàn)在要注銷，稅務(wù)查賬發(fā)現(xiàn)有這么多的其他應(yīng)付款，如果不做處理，稅務(wù)那邊就要核算企業(yè)所得稅了，但是我們不能交稅，請(qǐng)問我這些其他應(yīng)收款應(yīng)該做到哪個(gè)科目里呢？
1/1349
2018-03-14
老師咨詢一下，往來科目（應(yīng)收，應(yīng)付，預(yù)收，預(yù)付，其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款）的明細(xì)帳是否影響企業(yè)所得稅的繳納？
2/1718
2020-05-19
一般什么時(shí)候涉及到調(diào)賬？因?yàn)榭催@里會(huì)計(jì)在倒退發(fā)現(xiàn)2017年一月份交了企業(yè)所得稅后，她在2016年11月的地方調(diào)賬，借其他應(yīng)收款，貸其他應(yīng)付款某某等，不太明白為什么要這樣調(diào)
1/908
2017-03-16
物流行業(yè)收取的加盟商保證金是入其他應(yīng)收款嗎？退回記其他應(yīng)付款？需要繳納企業(yè)所得稅？還需交什么稅？
1/870
2020-04-10
年會(huì)獎(jiǎng)品除了按其他所得代扣個(gè)人所得稅，還有沒其他的處理方式
1/290
2018-01-19
想問問現(xiàn)有一家公司因前幾年有職工被運(yùn)貨物的電梯砸到，死亡，賠償70萬，這幾年也沒銷售，要注銷。賬上有30幾萬的其他應(yīng)付款，作利潤(rùn)交25%的所得稅，減存貨減彌補(bǔ)以前虧損還有187479.58，要交46869.9的所得稅
5/710
2022-09-28
老師，有一家公司注銷，所得稅清算的時(shí)候，賬上掛的其他應(yīng)收款，怎么處理呢
3/955
2016-10-26
其他應(yīng)付款年未了應(yīng)該 怎么調(diào)賬，可以調(diào)到哪個(gè)科目里呢？不用交企業(yè)所得稅
1/2259
2018-01-03
請(qǐng)問老師，代扣的個(gè)人所得稅為啥不是和代扣社保一樣記入其他應(yīng)收款，不是要向職工收取的個(gè)稅嗎？
5/1776
2022-08-24
老師，公司沒運(yùn)營(yíng)過，沒收入，沒開戶，目前在注銷稅務(wù)，但是賬上有近5萬的其他應(yīng)付款余額（都是向股東借的），我該如何處理呢？有問到說，借款期沒超過一年就可以不用繳納企業(yè)所得稅，那有方法可以避免繳納稅嗎？
1/435
2018-07-31
您好，請(qǐng)問公司從2016年成立以來都是借法人的錢經(jīng)營(yíng)（不計(jì)利息），現(xiàn)在要注銷公司，其他應(yīng)付款-法人貸方余額20萬元，是否要繳納企業(yè)所得稅呢？
1/815
2020-04-23
為什么代扣代繳的所得稅要記入借其他應(yīng)付款 貸 銀存
2/679
2021-01-27
請(qǐng)問老師，從公帳上一年間斷斷續(xù)續(xù)轉(zhuǎn)了60萬到法人代表的私人卡上，一直掛在其他應(yīng)收款的帳上，這樣子可以嗎？
現(xiàn)在其他應(yīng)收款的帳上還掛著就收款就有60多萬，這60多萬都是從公帳上轉(zhuǎn)到法人代表的帳上的，這樣法人到年底未存進(jìn)去的話要交個(gè)人所得稅嗎？
1/499
2021-01-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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