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老師：您好！我想咨詢：企業上半年盈利，已預交所得稅，全年虧損。已預提并預交的這部分所得稅，年終結賬時沖回所得稅費用，掛賬其他應收款-已預交所得稅，可以嗎？
1/2038
2019-12-24
老師，我單位借錢給不是本單位的個人100多萬，掛在其他應收款上，現在這人找不到了，是一直掛在其他應收賬款上還是怎么處理，處理收企業所得稅嗎？收個人所得稅嗎？
1/686
2019-07-10
合伙企業投資人根據利潤計提的預交個人所得稅計入那個科目？有的說計入其他應收款，有的說計入所得稅費用，到底應該怎么記
1/1807
2018-08-07
請問公司掛賬其他應付款跨年后歸還的需要扣個人所得稅和企業所得稅嗎
1/1968
2020-03-02
公司注銷，其他應付款股東的余額，可不可以轉為實收資本？需不需要交納個人所得稅和企業所得稅？還是股東再增資，還其他應付款更安全？
4/2754
2021-12-25
想要把A公司注銷，但由于歷史遺留問題導致張三其他應付款賬面掛賬達9000多萬，我公司是由B公司（董事長和法人代表是張三）出資75%,c和d自然人各出資20%和5%組成，現計劃將A公司注銷，但考慮到注銷時所掛賬9000多萬要按20%交企業所得稅，還要繳納個人所得稅20%（自然人投資），想問一下，在這種情況下B公司在注銷時是不是也要交企業所得稅？應該如何籌劃？
1/668
2018-05-07
老師，請問資產處置損益明細表中的其他應收款怎么填，實收資本都到賬，后面轉其他公司一直掛賬，其他應收款這部分在清算所得稅申報表中是否要交所得稅？
1/803
2019-11-18
如果是分公司，之前總公司轉過來的錢都做到了其他應付款里，但是現在要注銷，稅務查賬發現有這么多的其他應付款，如果不做處理，稅務那邊就要核算企業所得稅了，但是我們不能交稅，請問我這些其他應收款應該做到哪個科目里呢？
1/1349
2018-03-14
一般什么時候涉及到調賬？因為看這里會計在倒退發現2017年一月份交了企業所得稅后，她在2016年11月的地方調賬，借其他應收款，貸其他應付款某某等，不太明白為什么要這樣調
1/908
2017-03-16
老師咨詢一下，往來科目（應收，應付，預收，預付，其他應收款和其他應付款）的明細帳是否影響企業所得稅的繳納？
2/1718
2020-05-19
物流行業收取的加盟商保證金是入其他應收款嗎？退回記其他應付款？需要繳納企業所得稅？還需交什么稅？
1/870
2020-04-10
年會獎品除了按其他所得代扣個人所得稅，還有沒其他的處理方式
1/290
2018-01-19
想問問現有一家公司因前幾年有職工被運貨物的電梯砸到，死亡，賠償70萬，這幾年也沒銷售，要注銷。賬上有30幾萬的其他應付款，作利潤交25%的所得稅，減存貨減彌補以前虧損還有187479.58，要交46869.9的所得稅
5/710
2022-09-28
老師，有一家公司注銷，所得稅清算的時候，賬上掛的其他應收款，怎么處理呢
3/955
2016-10-26
請問老師，代扣的個人所得稅為啥不是和代扣社保一樣記入其他應收款，不是要向職工收取的個稅嗎？
5/1776
2022-08-24
其他應付款年未了應該 怎么調賬，可以調到哪個科目里呢？不用交企業所得稅
1/2259
2018-01-03
為什么代扣代繳的所得稅要記入借其他應付款 貸 銀存
2/679
2021-01-27
老師，公司沒運營過，沒收入，沒開戶，目前在注銷稅務，但是賬上有近5萬的其他應付款余額（都是向股東借的），我該如何處理呢？有問到說，借款期沒超過一年就可以不用繳納企業所得稅，那有方法可以避免繳納稅嗎？
1/435
2018-07-31
您好，請問公司從2016年成立以來都是借法人的錢經營（不計利息），現在要注銷公司，其他應付款-法人貸方余額20萬元，是否要繳納企業所得稅呢？
1/815
2020-04-23
老師，您好！去年計提的工資放在其他應付款，今年發現多計提了，需要沖回，請問如果做分錄（包含所得稅）謝謝！
5/738
2021-05-14
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