
如果是分公司,之前總公司轉(zhuǎn)過來的錢都做到了其他應(yīng)付款里,但是現(xiàn)在要注銷,稅務(wù)查賬發(fā)現(xiàn)有這么多的其他應(yīng)付款,如果不做處理,稅務(wù)那邊就要核算企業(yè)所得稅了,但是我們不能交稅,請(qǐng)問我這些其他應(yīng)收款應(yīng)該做到哪個(gè)科目里呢?
答: 做還給總公司。不然要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入繳納企業(yè)所得稅。
一般什么時(shí)候涉及到調(diào)賬?因?yàn)榭催@里會(huì)計(jì)在倒退發(fā)現(xiàn)2017年一月份交了企業(yè)所得稅后,她在2016年11月的地方調(diào)賬,借其他應(yīng)收款,貸其他應(yīng)付款某某等,不太明白為什么要這樣調(diào)
答: 你好,一般是賬務(wù)處理錯(cuò)誤的情況下 退回的所得稅應(yīng)當(dāng)這樣處理 借;應(yīng)交稅費(fèi) 貸;以前年度損益調(diào)整 借;銀行存款 貸;應(yīng)交稅費(fèi)
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
問一下大家,我們這邊是電商代運(yùn)營(yíng)的,但是涉及到給客戶退運(yùn)費(fèi)、還有發(fā)隱藏優(yōu)惠卷、退運(yùn)費(fèi)都是我們這邊出的錢直接用現(xiàn)金打給客戶的支付寶,然后這個(gè)錢我們還要向我們幫忙賣貨的公司要(相當(dāng)于我們給他們墊付),但是他們要求我們開票他們才給錢,就涉及附加稅所得稅之類的,就算票開了但是我這里現(xiàn)金帳卻減少了收入增加了,帳上怎么做呢?我覺得最好就是我們這里下其他應(yīng)收款他們哪里下其他應(yīng)付款然后沖減收入。還有其他方法嗎?
答: 你好,你是給客戶開票,還是給幫忙賣貨公司開票


玫瑰花語(yǔ)625 追問
2020-05-19 21:44
蔣飛老師 解答
2020-05-19 21:45