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增值稅申報(bào)時(shí)的增值稅與開票系統(tǒng)中的增值稅金額不一致，如何處理？
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2018-01-08
為什么代開增值稅專用發(fā)票要交增值稅，三萬以下不是免征增值稅嗎？
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2019-03-17
作為銷售單位開具的增值說專用發(fā)票要做負(fù)數(shù)沖紅，是直接在發(fā)票管理當(dāng)中直接開具負(fù)數(shù)發(fā)票，還是先去紅字發(fā)票信息表中先取得信息表后再開具負(fù)數(shù)發(fā)票
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2017-03-10
我有個(gè)問題咨詢一下您，剛認(rèn)證確認(rèn)了出口退稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，如何作廢這張發(fā)票讓供貨方重新開具，已跨月 怎么退回來，稅務(wù)局客服說讓我填紅字信息表，給供貨方開沖紅發(fā)票， 紅字信息表是在開票系統(tǒng)填開還是增值稅綜合服務(wù)平臺(tái)
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2022-05-19
10月3日，向乙企業(yè)賒銷A產(chǎn)品100件，單價(jià)為40000元，單位銷售成本為20000元。2)10月15日，向丙企業(yè)銷售材料一批，價(jià)款為70000元，該材料發(fā)出成本為5000元。上月已經(jīng)預(yù)收賬款600000元。當(dāng)日丙企業(yè)支付剩余貨款3)10月18日，丁企業(yè)要求退回本年9月25日購買的40件產(chǎn)品。該產(chǎn)品銷售單價(jià)為00元，單位銷售成本為20000元，其銷售收入1600000元已確認(rèn)入賬，價(jià)款已于銷售當(dāng)日收取經(jīng)查明退貨原因系發(fā)貨錯(cuò)誤，同意丁企業(yè)退貨，并辦理退貨手續(xù)和開具紅字增值稅專用發(fā)票，并于當(dāng)日退回了相關(guān)貨款。
(4)10月20日，收到外單位租用本公司辦公用房的下一年度租金300000元，款項(xiàng)已收存銀行。
(5)10月31日，計(jì)算本月應(yīng)交納的城市維護(hù)建設(shè)稅36890元，其中銷售產(chǎn)品應(yīng)交納28560元，銷售材料應(yīng)交納830元;教育費(fèi)附加15810元，其中銷售產(chǎn)品應(yīng)交納12240元，銷售材料應(yīng)繳納3570
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2020-07-21
1、某公司為增值稅一般納稅人,2019年12月發(fā)生以下業(yè)務(wù)
(1)銷售商品一批,開具增值稅專用發(fā)票,不含稅收入100萬元,提貨單和發(fā)票已經(jīng)交給購買方,現(xiàn)金折扣條件為“2/10,1/20n/30″款項(xiàng)于10日內(nèi)收到;
2)收到購買方B公司轉(zhuǎn)來進(jìn)貨退出和索取折讓證明單,對上月銷售商品(不含稅售價(jià)500萬元,款項(xiàng)未收到)給予5%折讓,已開具紅字發(fā)票。
要求:做出上述業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。
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2022-03-28
供應(yīng)商給促銷返利，購買方要在開票系統(tǒng)里面的哪個(gè)模塊里面開具紅字通知單啊？ 是不是在紅字發(fā)票信息表里面開呢
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2017-03-10
老師，①增值稅一般納稅人收到的增值稅普通發(fā)票稅額可以抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅嗎？②增值稅一般納稅人收到的其他增值稅一般納稅人開具的13%的增值稅普通發(fā)票稅額能抵扣嗎？
謝謝
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2023-12-28
老師，金蝶怎么怎么操作增加錄制人員的名字，能不能分享一下
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2020-09-15
19-3收到一張專票，當(dāng)月已認(rèn)證；19年4月發(fā)現(xiàn)開票有誤，要求對方重開發(fā)票，這邊申請開紅字發(fā)票信息表外，稅務(wù)上還要怎么處理？
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2019-04-09
老師，請問對方開具紅字發(fā)票信息表和復(fù)印原發(fā)票，我單位開了紅字發(fā)票，我們單位怎么處理開具的紅字發(fā)票信息表和原發(fā)票復(fù)印件？
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2019-08-07
小規(guī)模企業(yè)開的三個(gè)點(diǎn)增值稅普票跟三個(gè)點(diǎn)增值稅票繳稅是一樣的嗎，如果一樣的話那都開增值稅票了？
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2018-05-22
收到貨物但未收到發(fā)票時(shí)候，需要暫估入庫，下月初全額沖回，按實(shí)際收到發(fā)票金額確認(rèn)庫存商品，注意暫估入庫時(shí)不暫估進(jìn)項(xiàng)稅額，分錄如下：
借:庫存商品---暫估?
? 貸:應(yīng)付賬款
下月初,紅沖暫估：?
借:庫存商品（負(fù)數(shù)）
? 貸:應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)）
注意:所做的會(huì)計(jì)憑證是“紅沖”?
3.收到發(fā)票時(shí)：
借:庫存商品
應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額
? 貸:銀行存款/應(yīng)付賬款
請問老師收到紅字發(fā)票如何入賬呢
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2020-03-13
十二月是2345364.31價(jià)稅合計(jì)交的未開票收入增值稅，二月按照價(jià)稅合計(jì)2331333.44開的專票給別人，二月開的紅字發(fā)票肯定是不夠的，還有一點(diǎn)點(diǎn)紅字發(fā)票需要三月來開，我就是搞不明白，那我們上個(gè)月已經(jīng)認(rèn)證過的進(jìn)項(xiàng)稅怎么辦
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2018-03-13
收到一家單位的增值稅專票，名稱寫錯(cuò)了一個(gè)字，去年開的發(fā)票有3次，今年開了1次，都認(rèn)證通過了，已經(jīng)做賬，今天收發(fā)票才看見名稱寫錯(cuò)一個(gè)字，才改過了，這個(gè)怎么辦？去年的發(fā)票用不用重新開或者要怎么做一下
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2017-02-23
你好 我想問一下 這個(gè)月交增值稅 是先申報(bào)增值稅還是先在增值稅發(fā)票平臺(tái)申請發(fā)票抵扣
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2022-01-04
電子增值稅普通發(fā)票增量
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2019-07-15
增值稅已經(jīng)申報(bào)，發(fā)現(xiàn)要交的稅太多了，其實(shí)還有增值稅發(fā)票未勾選，可以更正申報(bào)和增加增值稅發(fā)票勾選嗎？
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2022-04-11
2015年12月11日， 購買乙材料一批，不含增值稅款項(xiàng)為19,000.00元，增值稅稅率為17%，運(yùn)費(fèi)為1,000.00元。貨款已用銀行支付，并已驗(yàn)收入庫。
老師，這題的答案為什么會(huì)是這些數(shù)字
借：原材料19890
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）3340
貸：銀行存款 23230
請問老師：這個(gè)分錄的數(shù)字都是什么算出來的
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2016-02-18
[計(jì)算分析題]甲公司系增值稅一般納稅人，不動(dòng)產(chǎn)適用的增值稅率為10%。經(jīng)甲公司董事會(huì)批準(zhǔn)，甲公司購買棟寫字樓，明確表明將其用于經(jīng)營出租且持有意圖短期內(nèi)不再發(fā)生變化。甲公司按月確認(rèn)租金收入。
資料一: 2019年3月31日，甲公司購買棟寫字樓， 取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為3 600萬元，增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅額為360萬元。當(dāng)日甲公司與乙公司簽訂租賃協(xié)議，約定將甲公司.上述寫字樓出租給乙公司使用，租賃期為3年，不含稅月租金為150萬元，當(dāng)日為租賃期開始日。當(dāng)日收到9個(gè)月租金存入銀行并開出增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為1350萬元，增值稅的銷項(xiàng)稅額為135萬元。
做初始計(jì)量和收租金分錄
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2022-02-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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