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公司是服務行業，主要發生的是費用和人工成本。第一季度收入比較多，但是費用票又沒有，又不想預繳所得稅，可以先暫估一些費用嗎？或者有別的方法可以先少預繳所得稅嗎？
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2017-04-12
老師，請問我企業2018年3季度交了所得稅3000元，1.2.4季度都虧損，4季度末虧損20000元，我填匯算清繳報表主表最后一行，有個本年應補退稅額，這3000是不是稅局要退稅給我企業，如果沒有其他調增調減項目的話，
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2019-05-24
3上丙公司20X1年12月31日首次計提壞賬準備。20x1年12月31日，應收賬款余額為1000000元，計提壞賬準備40000元；20x2年12月31日，應收賬款余額為1200000元，當年未發生壞賬，計提壞賬準備8000元。
丙公司20X1年利潤總額為800000元，20X2年利潤總額為1000000元。
定無其他納稅調整事項，丙公司的所得稅稅率為25%。
要求：
(1）計算丙公司20X1年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產以及20x1年應納稅所得額、當期所得稅費用，編制結轉所得稅費用的會計分錄。
(2）計算丙公司20X2年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產以及20X2年應納稅所得額、當期所得稅費用，編制結轉所得稅費用的會計分錄。
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2022-10-27
老師，我在填一個表，我們公司是AB兩個關聯公司。現在在填兩個表，原煤產存銷和焦炭產存銷。但由于A公司每月要交的稅轉發給B公司代繳。現在我有問題
1.這個表有一個行業稅金，我A公司的填結轉給的所有稅加起來還有一個車船稅，但是我發現沒有企業所得稅
2.B公司要填行業稅金的話是增值稅加計提還有車船稅，土地使用稅，可是企業所得稅是合計的，怎么辦
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2019-07-13
年會獎勵先進集體和先進工作者是計入“管理費用－管理費”，還是“管理費用－福利費”？獲得者要交個稅嗎？是按薪酬所得 還是偶然所得
1/2779
2021-04-05
所得稅問題，出售固定資產的會計分錄，2017年中級會計實務真題，答案看不懂，借:遞延所得稅負債2125，貸:所得稅費用2125，相關資料
1/1070
2019-10-14
三季度末預交了所得稅，但忘了計提所得稅費用，10月初交了，現在年末產生所得稅遠大于之前預交的金額，應該怎樣做分錄
1/535
2019-01-11
老師 請問一下2020轉回遞延所得稅資產 借方為什么不是以前年度損益調整？而直接是 借：所得稅費用 37.5 貸：遞延所得稅資產 37.5
1/822
2022-11-16
2016年未計提企業所得稅，2017年1月已繳納2239企業所得稅，這樣寫分錄，借應交稅費-企業所得稅2239貸銀行存款2239，還用在補記嗎？
1/698
2017-04-08
我們增值稅用什么取得什么進項發票抵扣合理 再一個 所得稅 取得什么成本的費用的發票可以抵扣所得稅我們單位沒升一般納稅人呢 沒專票 所以我們如果開中介費用什么發票抵扣比較合理？
1/418
2018-04-08
老師，外賬按所得稅稅負倒推出利潤總額，如果成本和費用共需要15000元，那么成本和費用各做多少合適呢
2/588
2016-10-29
老師好，我想咨詢一下，我這個季度本來需要開具紅字普通發票25萬，然后在開正確的發票給客戶，但是現在國稅窗口一直說系統在維護，開不了紅字普通發票，客戶現在催著要發票，請問老師我現在能先把正確的發票先開給客戶，下個季度可以開紅字了我在開回紅字普通發票，我第一個季度報企業所得稅的時候先做多費用進去，第二個季度開了紅字普通發票的時候在沖平，這樣可以嗎？
2/318
2020-03-23
日用品么有明細稅務局不認，這個是合并當月交個稅，還是調企業所得稅呢
1/539
2016-05-17
公司這季度開了3000的專用發票，老板不想交企業所得稅，能不能隨便虛擬一個人的工資去抵？
2/567
2016-12-14
17年年底有預提費用 轉到18年來了 18年5月份做匯算清繳的時候 要把1-4月份未沖掉的預提費用調增，那這一部分在賬務上不做處理，繼續沖減么 那18年不是要重復交企業所得稅了么
1/1446
2018-04-08
企業所得稅填A表，是查賬征收，也就是說收入，費用都需要票據?
2/1096
2019-07-23
老師，問下。因為匯算2021年度企業所得稅清繳，把財務費用納稅調增了，這筆賬怎么做分錄
3/166
2022-07-09
需要開具專用發票的工程，合同上面是不是必須注明價格，比如中間有20元的利潤空間，上稅要怎么算，還有企業所得稅這個是怎么算的。我了解清楚好給客戶報價簽訂合同。
1/692
2017-03-28
有費用、收入，申報了營業稅，但是企業所得稅都是零申報。過去賬和稅務不一致，如今該怎么處理
2/1084
2016-11-15
老師你好，我們公司企業所得稅彌補虧損已經過了5年期，如果今年稅前利潤的話是1000，就是直接乘25%得出所得稅的費用嗎，謝謝
1/521
2020-01-20
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