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采購的材料用于研發費用支出，沒有實現銷售，怎么增值稅稅負率怎么計算？
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2020-04-16
老師，小規模是不是普票一個月不超十萬，免征增值稅，如果開了增值稅專用發票就一定要交稅，開多少交多少，還有說季度不超30萬免征增值稅，如果說季度12萬，9萬，8萬，12萬那個月要交嗎？
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2019-10-26
銷售一批原材料，增值稅專用發票注明售價100000元，增值稅率13%，收到對方開來一張不帶息商業承兌匯票結算。
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2020-06-25
增值稅需要計提嗎？怎么做分錄。（公司6月開出增值稅專用發票時怎么做賬，7月繳納增值稅及附加稅怎么做賬）
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2017-08-15
從遠洋公司購進甲材料1600千克，單價10元/千克，共計16000元，取得增值稅專用發票，增值稅率13%，另發生運雜費500元，材料已驗收入庫，全部款項已用銀行存款支付。
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2021-11-25
5月26支付給某律師事務所法律咨詢費2000元不含稅。適用的增值稅稅率為6%取得了該律師事務所開具的增值稅專用發票。
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2021-10-22
12月1日，向甲公司銷售一批產品，銷售價格50 000元，產品成本40 000元，增值稅稅率13%。產品已經發出，開出增值稅專用發票，款項尚未收到。為了盡快收回貨款，雙方約定現金折扣，條件為：2/10,1/20，n/30（假定甲酸現金折扣時不考慮增值稅）。
此題中現金折扣銷售業務，12月16日x公司收到甲公司的貨款。計算現金折扣額和收回貨款的金額：
現金折扣額=（1）元（直接寫出計算結果）
收回貨款=（2）元（直接寫出計算結果）
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2020-06-29
公司12月發生下列經濟業務，編制會計分錄。（1-4小題每題3分，第5小題6分）
（1) 12月2日，采用支票結算方式向甲公司銷售A產品
100件，價款100 000元，增值稅為13 000元。
(2） A產品單位成本600元，結轉A產品銷售成本。
(3） 用銀行存款支付辦公費5000元，增值稅650元（經
認證可以抵扣），合計5 650元。
(4） 取得捐贈收入50 000元存入銀行。
（5)甲公司20x1年12月30日，銷售B商品100件，價款為100 000元，增值稅銷項稅額為13 000元，總成本為80
000元，規定15天內可以無條件退貨，已開具增值稅專用發票，甲公司根據以往經驗，估計退貨率為5%。編制確認銷售收入和結轉銷售成本的會計分錄。
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2022-12-16
A公司做汽車配件零售的，賣了倆個汽車零件，買方通過微信支付，有增值稅，然后順豐包郵到家，，收到順豐公司開來的電子發票，然后微信支付有6%的手續費，考慮到順豐金額小，公司通過微信申請開具了增值稅電子普通發票，如果金額大，數量多，可申請開具增值稅專用發票，用來抵扣，我不太明白怎么做會計分錄，不確定借其他貨幣資金對不對
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2024-03-06
2. 甲高檔化妝品廠為增值稅 般納稅人。2021年9月銷售高檔化妝品批， 開具增值稅專用發票， 注明不含稅銷售額100萬元將新研制的高檔化妝品 批對外贈送。該批高檔化妝品成本10萬元 成本利潤率為5%，無同類商品市場價格:委托乙企業加工一批高檔化妝品，甲提供原材料，該批原材料成本為10萬元，乙企業收取的加工費5萬元(不含稅)，乙企業無同類商品售價。高檔化妝品消費稅率為15%。
分析: (1) 銷售高檔化妝品應繳納的消費稅。(2)對外題送高檔化妝品應繳納的消費稅。(3)委托加工環節應繳納的消費稅
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2022-12-28
老師，請問我們有正數數量也有負數數量，對方要我們增值稅發票上寫詳見銷貨清單，發票上體現出產品名稱和金額就可以了另附增值稅發票清單，需要怎么開具？是在開具增值稅專用發票界面點清單嗎？負數不能開在清單里？
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2016-10-10
2020年1月北京光明有限責任公司發生的經濟業務如下:
①1日，向當地某商場銷售微波爐200臺，并開具增值稅專用發票，單價(不含增值稅)為400元/臺，銷售額80000元，并約定對方10天內付款可享受不含稅價款5%的現金折扣，對方于1月7日付款，于是在結算時，給予商場5 %的現金折扣(現金折扣不考慮增值稅)。
公
②8日，銷售300臺微波爐給外地某客戶并開具增值稅普通發
票，價稅合計為135 600元支付運輸費用價稅合計6540元，收到的增值稅專用發票上注明運費金額6. 000元增值稅額540元，該外地客戶款項末付。
分別計算進項稅額銷項稅額應納稅額
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2023-04-05
小規模納稅人在申報增值稅時提示：應稅服務未達到起征點，且開具增值稅專用發票，請填寫附列資料，如何填寫呀
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2023-04-13
（1）銷售啤酒取得含稅收入508.50萬元，開具增值稅專用發票，注明金額450萬，稅額58.50萬元。
（2）領用自產啤酒用于年會慶典，成本價20萬元，同類產品市場不含稅銷售價格50
萬元。
（3）購入一箱白酒用于招待客戶，取得1份增值稅專用發票并認證，金額1萬元，稅
額0.13萬元。
（4）外購一批HI電飯煲發放給員工，取得1份增值稅專用發票，上月已認證通過，
金額5萬元，稅額0.65萬元。
外購一批HI電飯煲發放給員工，取得1份增值稅專用發票，上月已認證通過，金額5
萬元，稅額0.65萬元。 因為是上月認證通過，所以 進項稅額不算在本月，但因是本
月發放給員工，所以進項稅額轉出算在本月
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（5）外購啤酒原材料（非農產品），取得3份增值稅專用發票，注明金額200萬，稅
額26萬元。
取得相關票據符合抵扣規定并勾選確認通過，請根據以上業務填寫申報增值稅納稅申
報表。
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2023-11-24
用現金充值加油卡可以開增值稅發票嗎
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2017-05-05
首次購金稅盤490元，是增值稅專用發票，330維護費是普票，當月已認證，無增值稅抵扣，如何何會計分
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2015-11-26
某財險公司工程保險業務部門購入一臺鐵皮柜，價值1200元，取得商店委托稅務機構代開的增值稅專用發票，增值稅率為3％，轉賬付訖，采用五五攤銷法
這個題的會計分錄怎么寫？五五攤銷的時候是按1200的一半算，還是按加上增值稅后的一半？
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2021-11-23
預付款五十萬，供應商開出13%增值稅專票，但是說不用在預付款里面扣除增值稅的錢，因為后續商品是含稅價的。那收到增值稅專用發票，以及后續進貨應該怎么做分錄？
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2019-10-11
老師您好，請問我單位2019年6月25日年取得增值稅專用發票，如果一直不認證的話多長時間過期？也就是說增值稅專票的有效期是從開具之日起還是從認證之日起計算？
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2019-09-14
一家供應商2019年12月19號給我公司開具了一份增值稅專用發票，對方已經確認上傳成功，但我在增值稅發票綜合服務平臺一直找不到這張發票，請問這種情況應該如何處理呢？謝謝！
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2019-12-26
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