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老師，公司虧損狀態下發年底獎金正常嗎，我們老板著急的要變更股東，公司是虧損的，但是未分配利潤是30萬，我想的現在在12月的賬里加一筆計提年底獎金，這樣未分配利潤就可以往下將一些，我們虧損的到企業所得稅匯算清繳時候還要退稅的那種，計提年底獎金合理嗎
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2024-01-10
其他權益工具投資的公允價值高于計稅基礎不同時，需計提遞延所得稅負債，最后處置了該筆其他權益投資，并盈利，記賬時轉回了之前的遞延所得稅負債，相應的其他綜合收益和利得也轉入了未分配利潤和盈余公積，最后這個盈利是否計提企業所得稅，分錄是什么？
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2019-07-20
非獨立核算的分公司的所得稅是由總公司匯總清算還是分公司在所在地繳納。
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2017-12-06
1.某企業本期營業外收入總額為60 000元，期末結轉本年利潤，應如何編制會計分錄？（2分）
甲公司2019年度利潤總額（稅前會計利潤）為972萬元，所得稅稅率為25%。甲公司全 年實發工資、薪金為100萬元，職工福利費20萬元，工會經費4萬元，職工教育經費16萬元；經查，甲公司當年營業外支出中有10萬元為稅收滯納罰金。假定 甲公司全年無其他納稅調整因素。要求：請回答以下問題，并寫出計算過程。（6分）
（1）納稅調整數＝？（4分）
（2）應納稅所得額＝？（1分）
（3）當期應交所得稅額＝？（1分）
3.2019年，甲公司當年應交所得稅稅額為5 000000元；遞延所得稅負債年初數為400 000元，年末數為500 000元；遞延所得稅資產年初數為250 000元，年末數為200 000元。（8分）
要求：請回答以下問題，按要求寫出計算過程或分錄。
（1）計算遞延所得稅；（2分）
計算所得稅費用；（2分）
編制所得稅費用相關的分錄；（4分）
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2020-04-22
老師 我們請審計做的稅審報告 填企業信息的時候 主要股東及分紅情況那塊 提示投資比例同登記信息不一致 是什么原因
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2019-05-28
記提個人所得稅怎么做分錄？付款的時候怎么寫分錄？
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2019-03-11
請問老師，總分機構所得稅可以選擇分開匯算繳納嗎？
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2022-03-10
獎勵和工資可以分開發嗎，并且個人所得稅分別申報
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2018-07-13
老師，請問現在所得稅稅率分幾個檔？分別利率是多少
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2022-05-06
分公司沒有經營，還需要分攤總公司的企業所得稅嗎
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2022-05-09
分公司所得稅有什么優惠政策可以享受啊老師，現在不讓享受小微了，那么所得稅分公司還有什么優惠政策么
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2020-05-29
劉老師您好，工司讓我們農民工開勞務費去年是百分之3，今年是百分之1，又讓開個人所得稅，所得稅又是多少？
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2020-07-27
請教下述問題:1.遞延所得稅資產計提減值如何分錄?2.合并報表中產生遞延所得稅資產或負債如何編制分錄?
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2022-06-15
21年12月分為綜合所得和一次性獎金申報，如果本月進行更正申報，把一部分一次性獎金并入綜合所得是否可以
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2022-02-27
計算企業所得稅是按照利潤總額的百分之二十五計算，手工報表，所以再把這部分結果填進去，然后得出凈利潤
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2019-01-09
請教下述問題:1.遞延所得稅資產計提減值如何分錄?2.合并報表中產生遞延所得稅資產或負債如何編制分錄?
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2022-06-15
總分機構獨立核算的話，企業所得稅總公司這邊的底稿需要合并總分公司的底稿出企業所得稅匯算清繳的數嗎
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2020-05-09
現在小規模是不是收入小于100萬所得稅百分之2.5交稅，還是大于100萬小于300萬所得稅按收入的百分之2.5交稅
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2022-03-26
老師，你好，我是公司內賬，有一員工要繳納個人所得稅，分錄，借:應交稅費-個人所得稅 貸:其他應收款 這個分錄對嗎？
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2019-08-16
已經申請所得稅由總公司匯總繳納的分公司（已經在分公司所在地備案），分公司每個季度（小規模納稅人）還需要在電子稅務局申報所得稅嗎？需要申報的話怎么填？
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2021-01-11
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