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是一個增值稅專票。說不能抵扣要做轉出。 （借：管理費用-業務招待 1403.55 進項稅182.45 待：銀行存款 1586）說的是直接轉出這樣怎么轉，還是進項稅不寫直接記貸方。希望老師給個詳細的解答
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2016-09-30
小規模咨詢公司；今年6月購金稅盤和服務費，這個費用可以抵扣增值稅當時借：管理費用 貸：銀行存款，借：應交稅費-應交增值稅 貸：管理費用；之后由于公司經營不好一直沒有業務了；請問12月結賬了我需要轉出這個增值稅嗎？且增值稅年報的時候怎么申報填寫呢？
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2019-01-11
是不是應該借：預付一半金額，貸：銀行存款，借：固定資（發票上金額），借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），貸：預付帳款（兩筆預付合計金額）
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2019-01-07
銷項稅大于進項稅本月沒做任何處理，等實際繳納時，借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），貸：銀行存款，這樣可不可以
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2015-10-17
老師你好，請問交稅怎么做賬呢？會計科目怎么做，我6月就做了應交稅費應交增值稅，貸銀行存款，請問要怎么調整呢，分錄怎么做
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2019-07-20
你好，在做稅控盤每年維護費抵扣的分錄，請問是1、借：管理費用
貸：銀行存款/現金
抵減增值稅稅額時，
借：應交稅費——應交增值稅（抵減稅款）
貸：管理費用（這里是紅色輸入嗎？）
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2019-06-25
請問老師：購進原材料的憑證是：借：原材料 19801.98；借： 應交稅金-應交增值稅-進項稅額 198.02；
貸：銀行存款：20000；領用原材料的憑證是：借：生產成本-直接材料 20000 貸：原材料 20000 是不是第二個憑證錯了？
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2021-01-07
25日,公司同意購入浙江小商品城公司多發500件小家電, 收到增值稅專用發票,用銀行存款補付價稅款11.7萬元.
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2022-04-19
2017年沒有用財務軟件做賬，但2018年開始新裝軟件做賬，但2017年底手工申報了第四季度的增值稅和附加稅，到了2018年1月也繳納了申報的各項附加稅及增值稅，我2018年1月交納時這們處理：借：應交稅費－應交增值稅（或附加稅），貸：銀行存款，但只有補提了去年申報的數據，我的應交稅費的賬務才平衡，那我應該怎樣補提去年手工申報的增值稅和附加稅呢？
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2018-03-23
老師公司這個月買了一臺打印機開的專票2800，請問我這個月做分錄可以直接做借：管理費用 應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅 貸：銀行存款嗎？
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2021-04-25
公司屬于一般納稅人，公司下個月要注銷，現在賬上還有庫存商品122萬，是否還需要繳納增值稅、賬務怎么處理
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2018-07-16
老師您 好，我之前把一個福利費做成：借：管理費用-福利費5440.7 應交稅費-應交增值稅-進項稅額707.3 貸：銀行存款6148，這個是公司買的電飯煲和洗碗機，我現在要更正，進項稅肯定要轉出 噻，應該怎么寫分錄比較 好，我看有些用了職工薪酬這個科目
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2022-08-06
老師，客戶把我給她們開的增值稅專用發票弄丟了，接下來需要是我用自留的發票存根蓋上章之后郵寄給客戶，這么處理可以嗎？
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2020-06-04
事業單位非獨立核算的復印室增值稅稅率13%，購買非自用材料6萬元，已用銀行存款支付，并領用其中的1萬元材料用于復印室耗用，其中1萬元用于事業單位管理層耗用，剩余出售售價7萬元，已存入銀行，并結轉成本。
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2020-06-27
某企業為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為17%。該企業因管理不善使一批庫存材料被盜。該批原材料的實際成本為40000元， 購買時支付的增值稅為6800元，應收保險公司賠償21000元。不考慮其他因素，該批被盜原材料形成的凈損失為( )元。
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2019-07-07
老師好：請問一下：我上月繳了一筆增值稅，其中有稅收滯納金我沒有注意，一并做成應交稅費了，分錄如下：
借：應交稅金 應交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款 建設銀行
這個月該怎么沖回，正確是分錄是怎么樣的呢
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2020-11-25
老師，建筑業異地施工，收到預收款10萬元，沒開發票，已完成異地預交各種稅款（其中增值稅1834.86），我們已開發票為確認收入時點。那我現在怎么做會計分錄
那天有個老師讓我倒擠，做分錄借：銀行存款10萬 貸：預收賬款98165.14 應交稅費1834.86，這樣，期末增值稅余額不能體現我預交了呀
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2022-01-10
光大進出口有限公司在國內采購某品牌摩托車100輛，單價為4000元人民幣，增值稅為52000元。價稅已通過銀行存款支付。（摩托車消費稅率為10
%)
■該批摩托已辦理出口手續，出口至非洲某國， FOB 價格為60萬人民幣，已收到全部貨款。摩托車的增值稅退稅率為9%。
■要求：請作出光大進出口有限公司國內購進和出口及出口退稅的相關會計分錄。
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2022-12-09
老師，那個個稅不是可以退回手續費嗎，那分錄借:銀行存款 貸:其他收益 應交稅費-應交增值稅銷項稅額 那不是要交所得稅？
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2020-04-25
我們這邊是個房產公司，，我們這邊收到繳納電費發票一張，收到發票分錄：
借：管理費用—電費70796.46
應交稅費—應交增值稅—進項稅額9203.54
貸：銀行存款80000
現在我們要將13664.7的電費分割出去，我該如何做分錄
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2022-04-12
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