;)
?計算題
境內某居民企業201 6年取得銷售貨物收入2000萬元出租設備取得租金收入200萬元,轉
讓房屋收入200萬元，對外投資取得的股息收入100萬元，當年發生的與生產經營活動有關的業務招
待費120萬元。根據企業所得稅法律制度的規定該企業在計算201 6年應納稅所得額時,準予扣除
的業各招待費縣( )
1/4969
2020-04-30
六項專項扣除可不可以在綜合所得里一次性扣除？
1/1067
2019-03-08
老師，承兌貼息的費用，這個貼息是無法取得發票的，無發票允不允許稅前扣除！！
1/1322
2018-10-24
房地產企業土地增值稅清算管理規定，請說具體點。什么時候要進行清算，收入確認，土地增值稅稅前扣除項目等。
1/1227
2014-09-14
請問老師 我公司收到一張 本市安全技術服務中心開的增值稅普通發票，上面寫著 技術服務費 是安監局讓我們交的錢 請問這個計入什么科目？怎么入賬？還有這個是可以在所得稅前扣除的吧？如果是安監局讓交的罰款就不可以扣除對嗎？
1/1257
2016-05-24
企業高管8千-1萬元的如何合理避個人所得稅
1/619
2018-08-03
所得稅里的成本包不包括管理費用？
2/653
2023-10-12
在計算企業所得稅題的時候，環保設備是可以扣兩次嗎？一次在計算應稅所得額的時候扣除本身金額，另一次是在應納稅額的時候扣除購入金額的10%
1/3308
2019-10-23
你好我想咨詢一下掛靠公司2個點的管理費 如果盈利100萬的話 我需要交企業所得稅 和個人所得稅嗎
1/1448
2019-11-03
我國居民個人張某為獨生子女，就職于我國的甲公司。每月稅前工資、薪金收入為30000元，每月減除費用為5000元。張某個人每月負擔基本養老保險2400元、基本醫療保險600元、失業保險150元、住房公積金2400元（三險一金”合計5550元）。假設贍養老人每月專項附加扣除金額為2000元，張某沒有其專項附加扣除和依法確定的其他扣除。 計算張某2019年1月和2月工資、薪金所得應有甲公司分別預扣預繳的個人所得稅
1/3026
2019-12-27
請問公司以前年度付了一筆款，記到管理費用，今年才發現多付了，對方把差額退回來并重新開具發票，情況要怎么申報所得稅？是季度預繳的時候申報，還是年度申報的時候報？
2/257
2023-06-01
老師，企業發生虧損用下一年取得的稅前利潤進行彌補時，用于參與彌補的稅前利潤是已經扣除過固定資產折舊之后的還是扣除之前的？
1/340
2022-04-03
2019年，居民個人張某每月從任職單位取得工資10000元。2019年全年張某從其他單位取得勞務報酬共計20000元，取得稿酬共計15000元，特許權使用費共計8000元。上述收入均為稅前收入。各相關單位已經代扣代繳了個人所得稅共計3204元。假設2019年張某計算個人所得稅時的專項扣除專項附加扣除和依法確定的其他扣除為12000元。
2021年的應稅所得
1/1227
2022-06-10
個人獨資企業生產經營所得的會計處理方法
2/888
2019-04-09
企業法人一定要辦理個人所得稅匯算清繳嗎？
2/2990
2020-06-29
商業零售企業存貨因零星失竊（管理不善造成被盜，丟失）、報廢、廢棄、過期、破損、腐敗、鼠咬、顧客退換貨等正常因素形成的損失，，，。以及被執法部門依法沒收或者強令自行銷 毀的貨物，請問這些稅法上是正常損失是嗎？要做清單申報嗎？
1/1358
2016-06-18
本月申報企業所得稅，因為利潤總額為負數，那這個加計扣除可以刪除不填嗎
4/480
2022-10-17
（1）會計利潤總額＝1590（萬元）
（2）工會經費應調增所得額＝5（萬元）
職工福利費應調增所得額＝10（萬元）
職工教育經費扣除限額＝80（萬元），實際發生30萬元，可以據實扣除，無需調整。
工資和三項經費應調增所得額＝15（萬元）
（3）廣告費扣除限額＝900（萬元）
廣告費調增所得額＝150（萬元）
（4）業務招待費扣除限額＝30（萬元）＞15（萬元）
業務招待費調增所得額＝10（萬元）
（5）公益性捐贈扣除限額＝190.8（萬元），實際發生的公益性捐贈100萬元，可以據實扣除，無需調整。直接捐贈和稅收滯納金，不得稅前扣除。
應調增所得額＝11（萬元）
（6）可以扣除的利息費用＝30（萬元），應納稅調增＝22.5（萬元）。
（7）相當于被投資企業累計未分配利潤和累計盈余公積按減少實收資本的比例計算的部分是免稅的，因此納稅調減15萬元。
（8）2019年應調整應納稅所得額0萬元。
理由：企業在2018
1/833
2021-12-19
老師好，企業用國外的商標需要付商標使用權，給國外付款時，需要代扣代繳10%的企業所得稅，這個企業所得稅可以做企業的成本嘛
二是，除了代扣代繳企業所得稅外，需要代扣代繳相應的增值稅嘛
1/726
2021-05-18
老師，我想問一下，對外支付特許權使用費所代扣代繳稅金在所得稅匯算清繳時可以稅前扣除嗎？
1/2059
2020-05-07
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
