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1 某廚具生產企業為增值稅一般納稅人。2019 年 12 月發生以下業務：
（1）購進一批原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額4萬元，增值稅
稅額 0. 52 萬元；當月將一半原材料用于生產了 120 套廚具 A 作為福利發放給本
單位職工。
（2）購進另一批輔料，從小規模納稅人處取得的增值稅專用發票上注明不
含稅價款 50 萬元；支付不含稅運費 10 萬元，運費取得小規模納稅人申請稅務
機關代開的增值稅專用發票。
（3）與某商場簽訂 2 000 套廚具 A 銷售合同,約定商場與 2020 年 1 月提貨，
2020年2月春節后商場再付款。當月給商場開具了增值稅專用發票，發票上注
明價款 100 萬元。
（4）銷售庫存原材料給另外一家小規模納稅人生產企業，開具增值稅普通
發票注明含稅價款6萬元；
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2022-04-13
小規模納稅人11月份給對方開具兩張增值稅專用發票，一張4300元，一張15000元。現應為備注欄信息有誤對方要求作廢重新開具。能將作廢的兩張發票重新開具到一張發票上嗎？合計開具一張19300元的發票？
1/499
2019-11-26
請問我單位承攬了一項電力安裝工程，現甲方要求我們按照11%計稅開具發票，我公司又將勞務分包給乙公司，乙公司采用簡易征收，請問，我公司計算增值稅是按照直接減除分包后的金額繳納，還是按照一般計稅方式，要求對方開具3%的專用發票計算抵扣？謝謝！
1/717
2016-08-06
請問老師，我司向個人租用的辦公房，我們到稅務局申請代開發票，可以開具增值專票還是普票呢？
1/545
2019-11-04
疫情期間符合免稅政策，增值稅專用能否開具免稅標識的？
1/494
2020-07-25
勞務外包的增值稅必須在勞務所在地開具嗎
3/1011
2017-02-26
如果我有280的稅盤可以減增值稅，又有開具百分之一減征額，那我怎么填報表
2/564
2020-07-02
#提問#建筑施工項目需要交將近20萬的增值稅，有些材料商的價款如果需要增值稅專票，他們就要在報價的基礎上加收13個點的增值稅，請問老師們到底是要專票劃算，還是普票劃算，這個具體怎么算呢
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2019-08-27
老師，請問為什么，由稅局代開發票40多 萬增值稅專票，自行開具160萬增值稅專票。點擊數據導入，數值全在稅務機關代開值稅專票不含稅銷售額？
我不懂，為什么由稅務機關代開那欄不是只應40多萬嗎？
1/358
2019-10-17
老師您好，請問個人工商戶季度普票+專票收入小于30萬，代開專票在開具的時候已經繳納了增值稅，那我四季度報稅的時候增值稅為0，城建稅和附加稅是不交稅呢，還是需要按照季度專票的增值稅來交？
1/456
2020-01-09
老師，增值稅專用發票本月沖紅上個季度的發票，又重新開具了一張相同金額的發票，需要賬務處理嗎，增值稅報稅只反映本季度開的增值稅發票嗎，uk上看到實際銷售金額是本季度發生的，沒算上個季度沖紅的？
4/1493
2021-10-12
電費增值稅發票在電力局根據消費金額開具，但是找到了個充值有優惠的渠道，這種如何賬務處理？比如本次消費金額10000元，電力局開具了發票，但是我充值只花了9500，這種怎么弄
1/478
2022-02-18
我是銷售方，之前開具的增值稅專用發票購買方已抵扣，現在發生部分退款，需要購買方提供紅字信息表，我們開具紅字發票，但是在這個期間銷售方公司抬頭名稱發生改變，請問購買方填報紅字信息表的時候銷售方抬頭應該寫新的還是舊的？已經抵扣的藍票銷售方信息為舊信息
2/414
2024-01-21
我是銷售方（在退款處理期間企業名稱發生更改），之前開具的增值稅專用發票（銷售方信息為舊信息）購買方已抵扣，現在發生部分退款，需要購買方提供紅字信息表，我們開具紅字發票，但是在這個期間銷售方公司抬頭名稱發生改變，請問購買方填報紅字信息表的時候銷售方抬頭應該寫新的還是舊的？開票系統銷售方信息已更新，已經抵扣的藍票銷售方信息為舊信息
1/363
2024-01-21
已經開具的增值稅普通發票的記賬聯丟失了怎么辦？我們月開具的發票全丟失了。可以復印存根聯做賬嗎？還是要到稅務局處理
1/3216
2018-02-27
老師，請問小規模納稅人季度專票開具55533.99應交增值稅1666.02普通發票開具1258.24未達起征點，填寫地方水利建設基金應稅項目填哪個數？
1/651
2019-07-05
開具普通發票，怎么記賬，借 應收賬款 貸 庫存商品 應交稅費_應交稅費_銷項稅額 對嗎？ 開具普通發票 用記 應交增值稅銷項稅額嗎？
1/1284
2020-05-07
一般納稅人企業（制造業），營業范圍有技術推廣及技術咨詢，開具增值稅專票只能開具16%的稅率嗎？能不能開 技術服務費 6%的專票？
1/2865
2019-04-20
我 給客戶 開了專用發票，他們已經抵扣了，現在 不付錢，我想撤回發票，具體怎么處理，聽說 搞一個什么紅字增值稅專用發票表？具體如何操作？
2/1467
2018-03-17
老師、開具的增值稅普通發票丟失了 需要做掛失處理嗎 還是發票復印件給對方就可以啊
1/275
2019-11-01
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