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小規模納稅人能不能用一般納稅人的會計科目，比如應交稅費――未交增值稅等
1/1974
2018-12-10
你好，增值稅納稅申報表主表中，有個期初未交稅額（多交為負數）應該填什么啊
1/768
2021-05-14
小規模納稅人，科目余額表中應交稅費-應交增值稅-轉出未見增值稅有借方余額，感覺不太對，麻煩老師給解答一下，怎么操作，余額為0？增值稅已繳納
1/1893
2020-07-09
老師你好,請問下我們賬上未交增值稅科目有借方余額,這個要怎么處理,是以前會計留下來的
賬上的應交稅費與申報表的數據對不上,就是這個未交增值稅科目有余額造成的
1/1020
2018-01-31
老師，這個月增值稅結轉，我有280稅控減免，借銷項3168.15貸轉出3168.15，借轉出2944.05貸進項2944.05，借轉出224.1貸未交224.1借減免280貸管理280，現在未交增值稅224.1有貸方余額，但實際不用交，要怎么處理呢
1/808
2019-05-10
你好老師，開具增值稅普票的免稅收入應該在次月做會計分錄：借：應交稅金-未交增值稅 貸：營業外收入（2級科目免稅收入嗎）
4/630
2022-04-13
老師，我們小規模也有一家企業，建筑業，去國稅代開了3%的增值稅專用發票，這個稅是當場從基本戶里扣走的，那這個我怎么做賬呀？是不是借：應收賬款，貸：主營營業收入 貸應交稅費-未交增值稅，然后再做：借應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 對嗎老師？
1/840
2016-05-18
上月銷項稅應交稅費一未交增值稅比這個月實際交的稅金額要少幾十元 怎樣處理??！
1/677
2018-11-28
應交稅費-應交增值稅三級明細月末必須把余額結轉到應交稅費-未交增值稅下，可是當進項大于銷項時，講課說不做賬務處理是指做到哪塊就不做了。留底的稅額在資產負債表如何填列
1/971
2017-04-10
進項稅不認證抵扣是不是就不用結轉到未交增值稅，可以直接放在應交稅費-進項稅科目嗎?（沒有設置待抵扣進項稅三級明細）
3/1091
2021-08-05
房地產老項目7月收到采購材料的專票，專票的進項稅金額100當月做了進項稅轉出，7月確認收入產生銷項稅150，則當月應交增值稅為150是嗎？另外銷項稅150月末轉到未交增值稅科目，進項稅轉出金額100月末用轉到未交增值稅科目嗎？還是這100永遠在進項稅轉出科目掛著不用再做結轉呢？
1/913
2019-08-10
9月份有兩筆銷售賒賬，沒有開票，應交增值稅轉到應交增值稅-未交增值稅中，到現在也沒有收到貨款，也沒開發票，現金流量表中現金收入及銷售貨物收入為負數（沒有退貨），怎么補救，年底需要想稅務機關報表，負數能行嗎，如何交稅，會計分錄怎么做
1/872
2020-01-13
三月份的稅都已經交完了?，F在需要更正三月的增值稅表的未開具發票部分，增加了還用補交增值稅嗎？這個月還能補開16%的專票嗎？
1/629
2019-06-18
將預付款100萬，轉入長期待攤費用，按60個月來攤，分錄點做
1/643
2017-12-21
請問:期末進項稅額大于銷項稅額需要結轉到未交增值稅嗎？
1/1445
2019-04-16
年底結轉，轉出未交增值稅分錄怎么寫？怎么計算結轉的金額？
1/1950
2019-03-15
我想問一下您 小規模納稅人未開票收入也需要交增值稅嗎
1/970
2023-03-17
A公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率13%，2023年5月發生以下經濟業務(月初應交稅費-未賬戶貸方余額25000元):
(1) 購入原材料 10萬元，增值稅專用發票注明稅款13000元，貨款已付，材料已驗收入庫,增值稅專用過認證。
(2)銷售商品 40萬元，增值稅專用發票注明稅款52000元，貨已發出,款未收到。(3)用銀行存款交納當月增值稅3萬元，交納上月增值稅25000元。要求:
(1)編制A公司上述業務的會計分錄。(2)月末計算本月應納增值稅稅額。
(3)計算月終轉出應交未交增值稅額，并作出會計分錄。(金額單位用元表示)
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2024-06-12
老師，小規模納稅人關于增值稅，
第一季度有代開增值稅專用發票發票1萬元，已交稅款。未申報增值稅報表，當時報表沒有帶出
第二季度未開發票，未申報增值稅報表，當時報表沒有帶出，
第三季度未開發票，零申報增值稅報表，本年累計也是零。報表出現負數，有多繳稅金。
第四季度未開發票，零申報增值稅報表，本年累計也是零。
現在要補申報第一季度的增值稅報表，第二季至第四季度的增值稅報表也要改嗎？
1/599
2022-01-26
小Gz公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為 13%。該公司發生以下經濟業務：
(1購入不需要安裝的機床一合，不含稅價款 99450 元，含稅運費 6000元（增值稅稅率為9%)。
款項己文付，機場已交付生產車間使用。（2），企業開出轉賬支票一張，購入一臺需要安裝的生
產設備，不含稅價款250000元。含稅運費 4500 元（增值稅稅率 9%)。該設各由銷售方負責安
裝，安裝完畢后支付的安裝調試費為含稅 26000 元（增值稅稅率為 9%)。(3）上述需要安裝的
生產設備安裝完畢，交付生產車間使用。
要求：根據以上經濟業務資料，編制相關的會計分錄。（15分）
4/2752
2022-04-09
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