A- Zhang 追問

2020-07-09 10:51

沒有多交，在繳納增值稅的時候我這樣做的分錄，1、計提      借：轉出未交增值稅  貸：未交增值稅    2、交納   借：未交增值稅   貸：銀行存款    所以就出現了轉出未交增值稅有借方余額的情況，應該是沒有的，我現在需要怎么處理一下，才是平的？

meizi老師 解答

2020-07-09 10:57

你好 那你做收入做的什么時候科目  你要做銷項稅   轉轉出未交增值稅貸方去 這樣就平了

A- Zhang 追問

2020-07-09 11:00

做收入，借：銀行存款  貸 收入   銷項稅額

meizi老師 解答

2020-07-09 11:04

你好    那你把銷項稅結轉了  借銷項稅貸 轉出未交增值稅 這樣就平了