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老師，銷售返利，借庫存商品（紅字）貸應交稅費-增值稅-進項稅額轉出（藍字）貸應付賬款（紅字），這個進項稅額轉出月末需要結轉增值稅，是借應交稅費-增值稅-進項稅額轉出（藍字） 貸應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅（藍字），是嗎
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2019-11-07
老師，我想問，報稅時候填完增值稅附表，再去增值稅主表提取數據并保存后，我又去填完了附加稅表，又去增值稅主表點了一遍提取數據，這樣會不會對主表數據有沒有影響，增值稅納稅申報主表是不是只會提取增值稅附表的數據
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2019-09-12
做借應交稅費——應交增值稅銷項稅額貸應交稅費——應交增值稅進項稅額貸應交稅費——未交增值稅，然后借應交稅費——未交增值稅貸銀行存款，每月做這2個。。。。現在本月增值稅銷項稅30186.2，進項稅12413.79,金稅服務免480,那么整體分錄怎么做？
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2018-06-07
原先可以抵扣現在要進項稅額轉出，是不是要增加相對應的成本，借，主營業務成本貸，應交稅費～應交增值稅～進項稅額轉出借進項稅額轉出貸轉出未交增值稅借轉出未交增值稅貸，未交增值稅借未交增值稅貸銀行存款
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2019-03-19
老師您好，想問一下，公司如果收到一筆錢1130含增值稅的收入，增值稅130，做內帳,的時候，130的增值稅怎么出成本呀？分錄寫成：借：銀行存款1130，貸：主營業務收入1000，應交增值稅130，結轉增值稅的時候，借：應交增值稅130，貸什么呢？才可以做成成本呢：
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2020-07-27
丙公司為增值稅一般納稅人，因遭受臺風襲擊而毀損一座倉庫，該倉庫原價4 000 000元，已計提折舊1 000 000元，未計提減值準備；其殘料估計價值50 000元，殘料已辦理入庫；發生的清理費用并取得增值稅專用發票，注明裝卸費20 000元，增值稅額1 800元，以銀行存款支付；經保險公司核定應賠償損失1 500 000元，款項已存入銀行。丙公司應編制如下會計分錄：
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2020-04-20
甲公司2018年7月1日庫存商品的余額為3 000萬元，對應的存貨跌價準備的余額為60萬元。7月5日銷售庫存商品一批其成本為1 000萬元。7月21日購入庫存商品一批取得增值稅普通發票注明的價款為300萬元，增值稅稅額為48萬元。7月31日庫存商品未簽訂購銷合同，其市場估計售價為2 411萬元，估計銷售稅費為150萬元，則7月31日甲公司應計提的存貨跌價準備為（ ）萬元。
A.47
B.87
C.30
D.-10
這題為什么要把轉回的存貨跌價，按比例計提1000/3000*60，這樣計算？實際工作中也是有按比例計提轉回存貨跌價準備嗎？想問問會計準則上有這條嗎？
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2023-04-24
老師你好，小規模納稅人需要計提增值稅嗎繳納的時候直接借應交稅費應交增值稅貸銀行存款就可以嗎，一般納稅人有一個計提的分錄，借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅，小規模是不是不用做？
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2019-06-23
老師，我想問下，月底計提增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅，下月繳費 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款，這樣做是不是不對？資產負債表應交稅費那欄金額怎么是付數？，不應該是零嗎
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2016-11-11
老師：湖北省的小規模免增值稅，請問這個免的增值稅我是：借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費—應交增值稅
然后借：應交稅費—應交增值
貸：營業外收入嗎？，免的增值稅需要提現到營業外收入這個科目增加利潤總額嗎？
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2020-07-15
1、 同一控制下：在合并日原投資為什么不按合并日公允價值調整賬面價值后再進行結轉?
2、 非同一控制下，合并日是將原投資先按公允價值調整后結轉，還是先結轉再將賬面價值
與公允價值差額直接計入“投資收益”或“留存收益”?
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2021-01-07
現在都是增值稅普票。比如一張1000的發票可以做分錄如下嗎： 計算收入 借銀行存款1000 貸主營業務收入1000 計提增值稅 借主營業務稅金及附加 29.12 貸應交稅金-增值稅29.12
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2017-03-08
老師，建筑業小規模企業開出增值稅后做分錄是：借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費一應交增值稅(銷項稅) 異地預繳時，借：應交稅費一應交增值稅(已交稅金) 貸：現金 對嗎？
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2016-05-30
關于增值稅稅控開票系統購置成本和后續技術服務費可以減免增值稅：購置時，借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款 貸：銀行存款請問：分錄這樣做對嗎，是不是還少兩筆
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2018-10-02
1月12日，制作中心購買投影儀一臺，以工行存款支付，價值5000元，增值稅850元，凈殘值率5%，預計使用年限8年。（固定資產名稱：投影儀，資產類別：電子類） 用友的增加方式要填什么
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2021-12-25
我們是租賃公司，平時便宜的租賃物我計入了低值易耗品，那低值易耗品領用了低值易耗品就少了，那么資產負債表中資產不就少了，而這些資產實際存在，這怎么處理
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2020-01-08
分錄題
2019年12月31日，丁公司的某生產線存在可能發生減值的跡象。經計算，該機器的可回收金額為1 230 000元，賬面價值為1 400 000元， 以前年度未對該生產線計提過減值準備。
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2022-02-02
老師，你好，我公司是一建筑公司，購入的防塵網，收到發票 ，購入時借:低值易耗品，貸:銀行存款，領用時，借工程施工_間接費用_低值易耗品，貸:低值易耗品，對嗎？分別附上出入庫單
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2021-04-28
5月多交了增值稅，當時只做了一筆分錄，借：應繳稅金-應交增值稅-已交增值稅 貸：銀行存款 月末沒有對多交的部分進行結轉，這個月收到稅局退款了請問怎么做分錄呢？
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2018-08-07
?本公司關于ETC充值的會計分錄 1、先是借款充值借：其他應收款——內部個人往來，貸：銀存 2、報銷時借：其他應收款——ETC充值xx車輛號，貸：'其他應收款 - 內部個人往來 請問老師對嗎
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2016-04-28
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