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A公司銷售米粉給B公司，取得含稅售價為226萬元，購買相關的原材料取得增值稅專用發票上注明價款為90萬元，運費含稅價5.65萬，增值稅稅率為13%，運輸費稅率9%，問A公司應當繳納的增值稅為( ) 。
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2020-04-18
外購生產用不銹鋼材一批，從供貨方取得的增值稅專用發票上注明價格和增值稅分別為1 00萬和16萬為購進該批鋼材，取得運輸企業開 具的增值稅專用發票上注明的運費10萬元，企業將這批不銹鋼的50%用于職工食堂改造，計算應納增值稅稅額
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2021-12-28
向飛行公司購入A材料30000千克，10元每千克，價值300000元，收到增值稅專用發票一張，增值稅稅率為13％，材料驗收入庫，貸款暫欠。運輸費5500元，取得增值稅專用發票一張，稅率9％，用現金支付。
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2021-12-04
簡答題150分)某企業2017年12月份購入一臺需要
安裝設備增值稅專用發票上注明的設備貨款為500
000元增值稅率為16%發生運雜費為7000元安裝
費18000元全部款項已用銀行存款支付。該設備當
月安裝完畢并交付使用。該設備預計凈殘值10000
元預計使用年限為5年。
要求:(1)計算該設備的入賬價值;
(2)采用雙倍余額遞減法計算該設備2019年和
2021年的折舊額。
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2021-11-24
C電視機廠2021年5月發生下列經濟業務：
（1）向某商場銷售A型號彩電100臺，每臺售價0.468萬元（含稅價）；
（2）“五一”期間，表彰勞動模范，每人獎勵A型號彩電1臺，共計10臺；
（3）采用折扣銷售方式向某商場銷售B型號彩電50臺，共計銷售額為26萬元（不含稅），給予其1萬元折扣，并將銷售額和折扣額在同一張發票的金額欄內分別注明；
（4）銷售彩電發出包裝物收取單獨記賬核算的押金2萬元，另沒收逾期未退還的包裝物押金16.95萬元。
（5）購入電子元件一批，取得的增值稅專用發票上注明的價款為20萬元；
（6）購進一批吊燈用于本廠正在修建的職工活動中心，取得的專用發票上注明的稅額為0.15萬元；
（7）購進一臺檢測設備，取得的專用發票上注明的稅額為0.21萬元。
請計算C電視機廠2021年5月應納增值稅額。
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2021-09-29
就是A公司非原價賣給了B公司一臺機動車，開的是增值稅專票。現在B公司要將這臺車轉售給C公司，現在B公司如何將這臺車也開一張增值稅專用發票給C公司
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2018-10-10
2.大華公司在2021年1月1日與乙公司簽訂一項銷售合同，根據合同向乙
公司銷售一批商品，開出的增值稅專用發票上注明的銷售價格為800 000
元，增值稅稅率為13%。 商品已發出，款項已收到。該批商品的成本為
650 000元。該合同的補充條款約定，甲公司應于5月30 日將所售商品購
回，回購價為 600 000元 （不含增值稅額）。5月30日，大華公司收回
該商品。 假設雙方均為增值稅一般納稅。
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2021-11-29
老師，你好！請問剛剛批下來開3個點的增值稅發票，現在供應商又要求開具13個點的增值稅專用發票，我可以申請稅率調整嗎
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2020-06-19
1.甲公司為增值稅一般納稅人，商品銷售適用的增值稅稅率13％，裝修服務適用增值稅稅率9%，以上業務均為甲公司主營業務，(1)12月5日，甲公司與乙公司簽訂委托代銷合同，甲公司委托乙公司銷曹w商品100件，w商品已經發出，每件費品成本為60元，合同約定乙公司應按每件100對外銷售，甲公司接不含增值稅的銷售價格10%向乙公司支付手續費，乙公司適用的手維費的增值稅稅率為6%.乙公司沒有售出的w商品須退回給甲公司。至12月31日，2）12月16日，甲公司收到客戶丙退回的全部商品 甲公司于退貨當日支付了退貨款，并按規定向客戶開具了增值稅專用發票(紅字)，該批商品系甲公司2020年9月20日銷售的商品，增值視專用發票上注明售價為20000元增盤程視額為2600元，該批商品成本為15000元。編制會計分錄
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2021-10-30
A銀行為增值稅一般納稅人，2020年第三季度發生的有關經濟業務如下（已知，銷售金融服務適用稅率為6%）。
（1）購進5臺ATM機，取得增值稅專用發票注明金額為50萬元。
（2）租入一處底商作為營業部，取得增值稅專用發票注明金額100萬元，增值稅為5萬元。
（3）對公業務收取結算手續費（含稅）31.8萬元，賬戶管理費（含稅）26.5萬元。
（4）辦理貸款業務，取得利息收入（含稅）1.59億元。
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2021-04-19
A 銀行為增值稅一般納稅人，2020年第三季度發生的有關經濟業務如下（已知，銷售金融服務適用稅率為6%）。（1）購進5臺 ATM 機，取得增值稅專用發票注明金額為50萬元。（2）租入一處底商作為營業部，取得增值稅專用發票注明金額100萬元，增值稅為5萬元。（3）對公業務收取結算手續費（含稅）31.8萬元，賬戶管理費（含稅）26.5萬元。（4）辦理貸款業務，取得利息收入（含稅）1.59億元。
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2022-03-22
公司研發費用取得的增值稅專用發票，能否抵扣？給客戶送的禮品，取得增值稅專用發票能否抵扣？
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2017-06-10
老師，請問增值稅專用發票密碼區打印出格了，發票還能用不？增值稅專用發票能抵扣的時長是多久？
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2023-05-17
自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，免征增值稅;適用3%預征率的預繳增值稅項目，暫停預繳增值稅。
這意思是不用交稅的意思，不管多少額度？？
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2022-09-23
老師，請問我們有正數數量也有負數數量，對方要我們增值稅發票上寫詳見銷貨清單，發票上體現出產品名稱和金額就可以了另附增值稅發票清單，需要怎么開具？是在開具增值稅專用發票界面點清單嗎？負數不能開在清單里？
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2016-10-10
2020年1月北京光明有限責任公司發生的經濟業務如下:
①1日，向當地某商場銷售微波爐200臺，并開具增值稅專用發票，單價(不含增值稅)為400元/臺，銷售額80000元，并約定對方10天內付款可享受不含稅價款5%的現金折扣，對方于1月7日付款，于是在結算時，給予商場5 %的現金折扣(現金折扣不考慮增值稅)。
公
②8日，銷售300臺微波爐給外地某客戶并開具增值稅普通發
票，價稅合計為135 600元支付運輸費用價稅合計6540元，收到的增值稅專用發票上注明運費金額6. 000元增值稅額540元，該外地客戶款項末付。
分別計算進項稅額銷項稅額應納稅額
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2023-04-05
（1）銷售啤酒取得含稅收入508.50萬元，開具增值稅專用發票，注明金額450萬，稅額58.50萬元。
（2）領用自產啤酒用于年會慶典，成本價20萬元，同類產品市場不含稅銷售價格50
萬元。
（3）購入一箱白酒用于招待客戶，取得1份增值稅專用發票并認證，金額1萬元，稅
額0.13萬元。
（4）外購一批HI電飯煲發放給員工，取得1份增值稅專用發票，上月已認證通過，
金額5萬元，稅額0.65萬元。
外購一批HI電飯煲發放給員工，取得1份增值稅專用發票，上月已認證通過，金額5
萬元，稅額0.65萬元。 因為是上月認證通過，所以 進項稅額不算在本月，但因是本
月發放給員工，所以進項稅額轉出算在本月
?
（5）外購啤酒原材料（非農產品），取得3份增值稅專用發票，注明金額200萬，稅
額26萬元。
取得相關票據符合抵扣規定并勾選確認通過，請根據以上業務填寫申報增值稅納稅申
報表。
?
?
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2023-11-24
小規模納稅人在申報增值稅時提示：應稅服務未達到起征點，且開具增值稅專用發票，請填寫附列資料，如何填寫呀
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2023-04-13
因管理不善，上月從農民手中收購一批農產品被盜，賬面價值是40萬元，其中運輸成本6萬元(開具貨運增值稅專用發票)進項稅額均于上月認證，求進項稅額轉出
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2019-10-27
用現金充值加油卡可以開增值稅發票嗎
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2017-05-05
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