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賬上6月分錄 借:銀行存款10萬(wàn) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9 萬(wàn) 應(yīng)交增值稅 1 萬(wàn) 賬上7月分錄:借:應(yīng)交增值稅 1 萬(wàn) 貸:銀行存款 1萬(wàn) 因?yàn)椴惋嫎I(yè)免征增值稅，需要做抵稅處理，所交的1萬(wàn)可以留抵到明年抵扣稅費(fèi)。 請(qǐng)問(wèn)一下，現(xiàn)在我司賬上分錄需要如何處理呢？
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2020-07-23
老師好，
圖一，3月份開(kāi)專(zhuān)票金額41169.81 稅額2470.19
普票金額24246.22 稅額1454.78
圖三，3月份期末留抵4459.17
圖二，13行上期留抵稅額變成了3004.39
不理解，四月份上期留抵稅額不應(yīng)該延續(xù)上3月的4459.17嗎？正好差了1454.78那個(gè)普票免稅的，我不理解，請(qǐng)老師幫忙分析一下吧。
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2021-01-08
老師，能不能給個(gè)思路。
本月取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，無(wú)法分清用于可以抵扣項(xiàng)目和不可抵扣項(xiàng)目，我按照規(guī)定按銷(xiāo)售額比例，計(jì)算不可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。
然后，怎么把這些進(jìn)項(xiàng)稅額再劃分到成本和費(fèi)用里面？
一個(gè)一個(gè)分錄更改未免也太麻煩了。
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2020-04-13
12月申報(bào)稅的時(shí)候，有購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)抵扣了200元稅，在增值稅減免申報(bào)明細(xì)表寫(xiě)了本期應(yīng)抵減稅額200元，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)增值稅納稅申報(bào)表附列資料四里面，期末余額還有200元。實(shí)際上已經(jīng)抵扣沒(méi)有了，現(xiàn)在我需要怎么調(diào)呢，這個(gè)附表四期末一直有200元。
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2019-03-07
老師，收到了水果蔬菜的普通發(fā)票，上面寫(xiě)的是免稅金額是20.89，如果進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣是不是按20.89*9%=1.88的進(jìn)項(xiàng)稅區(qū)抵扣？這些水果蔬菜是買(mǎi)來(lái)公司員工下午茶用的，是不是得放福利費(fèi)里面，進(jìn)項(xiàng)稅就不用抵扣了，直接按20.89計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)就行？
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2024-03-18
抵扣820元的稅控設(shè)備怎么做賬？購(gòu)買(mǎi)時(shí)借：管理費(fèi)用--820，貸：銀行存款-820元，申報(bào)抵扣時(shí)是借方：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（減免稅款），貸：營(yíng)業(yè)外收入--820元，本月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額是8400元，實(shí)際繳稅時(shí)怎么做分錄？
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2017-01-22
這個(gè)月享受了其他免稅增值稅優(yōu)惠，增值稅申報(bào)是0，那么我的稅盤(pán)維護(hù)費(fèi)抵扣金額也申報(bào)上去了，他會(huì)自動(dòng)留抵嗎？還是我要這次先不申報(bào)稅盤(pán)維護(hù)費(fèi)優(yōu)惠，下個(gè)季度再（公司是小規(guī)模）
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2020-04-14
生產(chǎn)企業(yè)出口，12月份開(kāi)了出口發(fā)票，已經(jīng)收匯， 但是沒(méi)有留抵稅，沒(méi)得退稅，是不是也要在今年4月份之前要申報(bào)免抵退稅？21年出口貨物，已經(jīng)收匯，沒(méi)有開(kāi)出口發(fā)票，現(xiàn)在可以補(bǔ)開(kāi)，能申請(qǐng)退稅嗎
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2022-04-06
航信開(kāi)的可以全額抵扣的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，我做帳的時(shí)候先做借管理費(fèi)用貸庫(kù)存現(xiàn)金 等到申報(bào)抵扣時(shí)再做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款貸管理費(fèi)用 可以嗎？可以不走營(yíng)業(yè)外收入走嗎？
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2016-01-07
我公司是玫瑰花深加工企業(yè)，今年5月1日認(rèn)定為一般納稅人資格，現(xiàn)在購(gòu)原材料為玫瑰鮮花（免稅），以前沒(méi)接觸過(guò)此類(lèi)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，求教進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣會(huì)計(jì)處理及未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅處理為感!
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2019-06-06
百旺開(kāi)票系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)在1月份已經(jīng)入賬到管理費(fèi)用-辦公費(fèi)貸現(xiàn)金但是當(dāng)月未做全額抵扣那么在以后月份在全額抵扣可以吧借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅貸營(yíng)業(yè)外收入分錄可以吧
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2019-04-05
我公司是玫瑰花深加工企業(yè)，今年5月1日認(rèn)定為一般納稅人資格，現(xiàn)在購(gòu)原材料為玫瑰鮮花（免稅），以前沒(méi)接觸過(guò)此類(lèi)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，求教進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣會(huì)計(jì)處理及未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅處理為感!
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2019-06-06
銷(xiāo)售水果、疏菜免增值稅嗎？所得部免不？
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2019-09-11
股息，股權(quán)轉(zhuǎn)讓是免稅的嗎？是免哪個(gè)稅？
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2022-07-29
老師您好，請(qǐng)問(wèn)增值稅免，附加稅也免吧？
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2018-10-23
出口農(nóng)產(chǎn)品免稅，這個(gè)免稅額怎么計(jì)算
1/663
2018-07-10
減免性質(zhì)代碼錄入時(shí)減免顏應(yīng)大于0
1/571
2020-01-14
你好 水果 是免稅的嗎開(kāi)票是免稅率嗎
1/961
2020-03-11
老師農(nóng)業(yè)合作社免稅企業(yè)，殘保金免嗎
1/860
2018-06-17
貨運(yùn)代理有免稅政策嗎？如何辦理免稅？
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2016-08-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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