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這道題的延伸題中，計算15年初的攤余成本，在折現(xiàn)時，第一年要(625萬＋59萬)，這里沒看懂.請教大家
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2020-12-12
老師，這道題的延伸題中，計算15年初的攤余成本，在折現(xiàn)時，第一年要(625萬＋59萬)，這里我沒有理解.
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2020-12-12
年末應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅借方余額120萬，編制年度資產(chǎn)負(fù)債表時是否調(diào)整到遞延所得稅資產(chǎn)
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2018-03-14
老師，你好看到文件本月納稅申報延遲到3月份，那本月還需要申報個稅嗎？稅控盤需要清卡嗎
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2020-02-07
之前交的稅金及附加，因?yàn)橄硎苎泳徖U納政策退回來，六個月后還要上交，這個會計分錄怎么寫
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2023-03-22
新注冊的公司股東注資的時間寫的是今年年底，但是拿不出那么多錢來，可以延期嗎？怎么變更
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2021-08-24
外貿(mào)出口，做了延期收匯，為什么過了幾天它又退回來了，但是已經(jīng)超過一個月了，這是怎么回事
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2017-09-07
統(tǒng)計報表，資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)<95%（資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債/資產(chǎn)*100%），澄清說明可以寫應(yīng)交稅費(fèi)享受延期嗎？
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2022-03-17
資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)什么情況下調(diào)應(yīng)交所得稅，什么情況下調(diào)遞延所得稅，什么情況下同時調(diào)，
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2022-03-20
老師，我公司因貨物延期罰款2萬多，那給開發(fā)票的金額是按合同走，還是按扣除2萬多的給開？
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2018-12-20
向購買方收取的手續(xù)費(fèi)和延期付款利息價稅分離為什么用的是10%稅率，，手續(xù)費(fèi)稅率不是6%嗎
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2019-09-29
老師，其他權(quán)益工具工作價值變動，影響當(dāng)期所得稅嗎，什么時候影響當(dāng)期，什么時候影響遞延呢？
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2020-07-14
收到的政府扶貧款為什么他一筆做營業(yè)外收入，一筆做遞延收益啊？沒看懂，請老師幫忙看一下
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2018-04-10
資產(chǎn)負(fù)債表上有遞延所得稅負(fù)債余額，信用減值損失 余額 專項(xiàng)儲備余額。申報年報需要調(diào)增嗎。
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2023-03-20
某公司2019年度有關(guān)會計利潤與應(yīng)納稅所得額之間的差異情況如下：
(1）2019年1月1日購入的C公司債券（該企業(yè)劃分為交易性金融資產(chǎn)）的初始
投資成本為72萬元，至當(dāng)年年末，其公允價值升至96萬元。
(2）年末，因產(chǎn)品售后服務(wù)，該公司確認(rèn)了32萬元的預(yù)計負(fù)債。
除此之外，不存在其他差異，假設(shè)按稅法規(guī)定計算的應(yīng)納稅所得額為256萬元。
該公司適用的所得稅稅率為25%，本期確認(rèn)所得稅費(fèi)用前，“遞延所得稅資產(chǎn)”
和“遞延所得稅負(fù)債”的科目余額均為0.
要求：
（1）計算當(dāng)期所得稅、應(yīng)納稅暫時性差異、可抵扣暫時性差異、遞延
所得說負(fù)債、遞延所得稅資產(chǎn)，
?遞延所得稅和所得稅費(fèi)用；
（2）編制確認(rèn)所得稅費(fèi)用的會計分錄。
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2021-12-04
【2018 年綜合題】甲公司適用的企業(yè)所得稅稅率為 25%，經(jīng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，甲公司自 20×1 年 2 月取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，享受“三免三減半”的稅收優(yōu)惠政策，即 20×1 年至 20×3 年免交企業(yè)所得稅，20×4 年至 20×6 年減半。甲公司 20×3 年至 20×7 年有關(guān)會計處理與稅收處理不一致的交易或事項(xiàng)如下：第三個問題，該如何理解？“三免三減半”在所得稅暫時性差異中的計算？
參考答案：13年應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)余額=400×12.5%+400×25%=150（萬元）
14年應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)余額=400×12.5%+400×25%+400×25%=250（萬元）
15年應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)余額=250（萬元）
16年應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)余額=250-400×12.5%=200（萬元）
是否有先產(chǎn)生的遞延所得稅先抵扣的說法？
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2019-09-28
稅務(wù)口徑的企業(yè)所得稅和列示在利潤表里的所得稅金額是不一致的 對吧 有遞延的影響 是嗎
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2019-04-02
您好，麻煩咨詢下，農(nóng)業(yè)企業(yè)的延伸產(chǎn)品屬于自產(chǎn)自銷嗎？（即生產(chǎn)主要產(chǎn)品過程中產(chǎn)生的副產(chǎn)品）
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2021-05-15
老師這個實(shí)物的所得稅，答案最后一個遞延所得稅。不懂。這個賬面價值是多少，計稅基礎(chǔ)是多少
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2021-08-22
之前交的稅金及附加，因?yàn)橄硎苎泳徖U納政策退回來，六個月后還要上交，這個會計分錄怎么寫
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2022-04-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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