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小規(guī)模增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，是不是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-已交增值稅
！！
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2018-12-20
哪些增值稅普通發(fā)票可以抵扣增值稅？哪些增值稅專用發(fā)票不能抵扣進項/
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2022-02-20
土地增值稅清繳時增值額扣除比例怎么算，是用增值額除項目扣除金額嗎
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2020-07-15
勞務(wù)派遣公司增值稅的是按照開票金額繳納增值稅還是差額繳納增值稅
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2017-02-15
增值稅附表022《 本期抵扣進項稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表》 的第1欄稅額合計列應(yīng)等于增值稅納稅申報表附列資料（二）第12欄\'稅額\'列-第11欄\'稅額\'列-第10欄\'稅額\'列的值
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2017-04-19
甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，商品售價中不包含增值稅。銷售商品和提供服務(wù)均符合收入確認(rèn)條件，其成本在確認(rèn)收入時逐筆結(jié)轉(zhuǎn)。2019年12月6日，向乙公司銷售A商品一批，商品售價為200萬元，增值稅稅額為26萬元，該批商品的成本為120萬元。商品已發(fā)出，款項已收到并存入銀行，開出增值稅專用發(fā)票。銷售前，該批商品已計提了20萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。請寫出甲公司銷售商品取得收入和結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的分錄
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2020-06-07
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，材料按計劃成本核算。2019年7月初，該企業(yè)“原材料”賬戶余額為135000元，“材料成本差異”賬戶借方余額為11961.4元。7月發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)。（1）4日，向乙企業(yè)采購A材料，買價110000元，增值稅為17600元，運雜費1600元（其中，收到的增值稅專用發(fā)票列明的運費1000元，增值稅為90元），貨款共計129290元，已用銀行存款支付。材料已驗收入庫，計劃成本為110000元。（2）15日，向丙企業(yè)采購B材料4000千克，買價150000元，增值稅為24000元，丙企
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2023-03-20
多交交易形成同一控制下控股合并，新增成本要減去原長投賬面價值，這個賬面價值包括商譽嗎？
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2019-05-16
我公司購進一臺價值100萬的設(shè)備，可以贈送給客戶嗎？若贈送的話增值稅，成本怎么賬務(wù)處理？謝謝
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2020-11-30
一般納稅人本月沒進項票，本月銷售14萬，本月必須全額交增值稅嗎？還是可以先不交，等下月進項票回來在抵扣？
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2019-12-09
本月有增值稅控專用設(shè)備費發(fā)生額，本月填報稅額抵減情況表需要填嗎，還是等需要抵減時再填。本月收入是0
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2017-03-09
老師好，公司是一般納稅人，本月處置固定資產(chǎn)開出的銷項稅額是23008.85，本月無進項，請問本月的增值稅應(yīng)繳納多少
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2022-01-07
老師：小規(guī)模納稅人，本月確認(rèn)收入時：1.如果去稅局發(fā)票，借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入、貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅。同時，借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（應(yīng)交稅金），貸：銀行存款;2.如果是企業(yè)自己開票，則確認(rèn)收入時，借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅，月末結(jié)轉(zhuǎn)時借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸：應(yīng)交稅費--未交增值稅，次月繳納時，借：應(yīng)交稅費--未交增值稅，貸：銀行存款，這樣對嗎？
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2015-12-23
我們現(xiàn)在有門票收入4萬多，增值稅有1200，目前景區(qū)沒有開票給我們，現(xiàn)在是暫估主營業(yè)務(wù)成本 還是按小規(guī)模季度收入小于9萬申請減免 直接在增值稅申報表中的免征項目中將這1200的增值稅免征，如果免征后將這1200的增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，下月景區(qū)對賬開出發(fā)票怎么處理，這主營業(yè)務(wù)成本是掛起還是怎樣
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2017-09-30
某企業(yè)2018年1月1日“原材料”期初余額為40 000元，“材料成本差異”為借方余額800元，單位計劃成本為10元；1月5日購進商品1 000Kg，增值稅專用發(fā)票注明價款為10 000元，增值稅1 700元，另支付運雜費500元，材料已入庫；1月12日生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用該材料500Kg，車間管理領(lǐng)用100Kg，廠部領(lǐng)用200Kg；1月20日購進材料5 000Kg，增值稅專用發(fā)票注明價款為48 900元，增值稅8 313元，材料已驗收入庫
要求：采用計劃成本法核算，寫出相關(guān)分錄。
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2023-04-16
材料一：
購進交易性金融資產(chǎn)支付價款500，增值稅0.075。
借：交易性金融資產(chǎn)—成本500
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）0.075
貸：其他貨幣資金
材料二：
賣出售價600萬，稅費5.38。
借：其他貨幣資金600
貸：交易性金融資產(chǎn)—成本500
投資收益100
借：投資收益5.38
貸：應(yīng)交稅費—轉(zhuǎn)讓金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅5.38
請問：
1.進項稅0.075可以抵扣嗎？
2.轉(zhuǎn)讓的增值稅5.38 要減去0.075再交稅嗎?
3.轉(zhuǎn)讓的增值稅5.38是銷項稅嗎？
4.可以寫成：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）嗎？
（是個問題分開回答，謝謝）
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2020-07-27
請問，我司4月已經(jīng)申報報增值稅640457.02，可是我申請了緩繳，所以只交了320228.51，請問這個增值稅主表里，因為30欄和27欄的320228.51的存在使得增值稅主表里32欄和33欄都比以往推過來的累計數(shù)少320228.51，這個不用管這個變化直接申報可以嗎？就是上傳圖片那個樣子，我以往分析增值稅申報表上都是上期的增值稅主表的32欄加上本期的24欄就是本期增值稅主表的32欄。這下32欄比以往少了320228.51，這該怎么辦呢，這個申報表報到這兒可以直接提交嗎？
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2022-06-07
值稅系統(tǒng)稅盤維護的全抵金額在增值稅申報表本期抵扣進項稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表里，填在什么地方哦
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2017-05-04
老師，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時的分錄是，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅，繳納時，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸：銀行存款，那這樣這個轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額如何處理？
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2019-11-04
如果進項是1000，銷項是1300
是不是只寫差額？
借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 銷項稅額300
貸 應(yīng)交稅費她 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅300
借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值300
貸：應(yīng)交稅費 未交增值稅 300
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2020-11-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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