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17年公司沒有做賬，17年只是有開了票的收入沒有成本沒有費用，2018年1月份開始做賬，現在國稅要更正補報企業所得稅，老師我可以收入與成本，費用相抵利潤總額為0，盈虧為0可以嗎老師
1/691
2018-03-16
老師你好，我想咨詢一下，年末怎么調賬，使得匯算清繳不用把費用轉回來交企業所得稅
1/795
2019-12-12
公司兼職人員的機票可以作為公司的費用，然后申報企業所得稅的時候稅前扣除嗎？
1/1205
2019-10-17
在企業所得稅中為什么免稅收入對應的費用可以稅前扣除
1/3880
2020-08-01
請問去年有虧損，但是還沒做匯算清繳，我可以先做暫估費用嗎，這樣我企業所得稅這個季度就不用交？到時候做了匯算清繳要沖回嗎
1/882
2020-04-18
4-6月份沒有收入和成本，只有費用 ，所得稅申報A表將費用金額填進 第2行 營業成本 是嗎
1/571
2018-07-03
范圍里有軟件開發，產品設計
等 ，目前都是費用，沒有成本，5月成立的，一直虧損，這個月都給開票了，收了近20萬了，都交稅嗎，不是開發軟件有優惠政策嗎，免稅嗎
個稅都交了，沒有了就是覺得怪怪得，一直虧，年底這個月收了不少，企業所得稅可以抵上月虧損的吧，不用交吧
2/883
2016-12-23
老師問一下，我們老板非要把18年新增的固定資產當做費用減掉，說是利潤大，要交企業所得稅，這樣可以嗎？
1/505
2019-01-25
，你好 我問一下，小規模建筑行業，一般在我們不提供成本費用的發票的時候，單單企業所得稅會收對方公司幾個點啊？
1/836
2020-09-22
目前企業所得稅還沒有匯算清繳，現在發現17年有費用沒有記賬，但去年的會計報表已經報了，我還能把費用加上嗎？
1/857
2018-03-16
17. 個人投資者從其投資的企業（不是個人獨資企業、合伙企業）借款，在借款年度終了后既不歸還，又未用于生產經營的，其未歸還的借款應當繳納“個人所得稅”，適用的稅目是（ ）。
A、工資薪金所得
B、勞務報酬所得
C、財產轉讓所得
D、利息、股息、紅利所得
1/1924
2018-12-05
我可以這樣理解嗎：作為公司的福利費補貼，公司可以按受益對象計入管理費用/銷售費用/生產成本等科目，可以在工資總額14%的范圍內在企業所得稅前扣除。作為員工，收到這些補貼款，需要公司作為工資并入這位員工的工資薪金代扣代繳個人所得稅。是雙向操作，是這樣嗎？
如果員工是以發票報銷的形式，而公司收到員工這些發票而支付的現金，可以不并入工資嗎？
1/599
2020-03-19
東海公司 20×8年12月31日首次計提壞賬準備。20×8年12月31日,應收賬款余額為2 000 000元,計提壞賬準備80 000元；20×9年12月31日,應收賬款余額為2400 000元,當年未發生壞賬,計提壞賬準備16 000元。新海公司20×8年利潤總額為1600 000元,20×9年利潤總額為2 000 000元。假定無其他納稅調整事項, 東海公司的所得稅稅率為25%
要求:
(1)計算東海公司20×8年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產以及20×8年應納稅所得額、當期所得稅費用,編制結轉所得稅費用的會計分錄。
(2)計算東海公司20×9年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產以及20×9年應納稅所得額、 當期所得稅費用,編制結轉所得稅費用的會計分錄。
1/2307
2020-06-25
請問一下，如果2022年補交2020年的土地使用稅，還要回去更正2020年的企業所得稅匯算清繳嗎，還是可以在2022年匯算清繳時填？
1/724
2022-07-11
存貨盤盈的時候，不是直接沖減管理費用嗎？為什么在計算企業所得稅應納稅所得額時，也將存貨盤盈計入了收入總額
1/3944
2020-05-23
老師您好！處理公司資產，收益一萬多，轉出收益時用資產處置損益還是營業外收λ？增值稅按處置價計提嗎，它是18年5月前所購資產，進項稅己入賬，在待抵扣進項稅科目中未抵扣，應如何算稅
1/282
2019-04-13
老師，我在填一個表，我們公司是AB兩個關聯公司?，F在在填兩個表，原煤產存銷和焦炭產存銷。但由于A公司每月要交的稅轉發給B公司代繳。現在我有問題
1.這個表有一個行業稅金，我A公司的填結轉給的所有稅加起來還有一個車船稅，但是我發現沒有企業所得稅
2.B公司要填行業稅金的話是增值稅加計提還有車船稅，土地使用稅，可是企業所得稅是合計的，怎么辦
2/641
2019-07-13
請問一下老師，我想問下第二合并分錄所得費費用倒擠1.5這個原理。
第二年存貨繼續計提跌價準備分錄不是應該
借:遞廷所稅得稅資產 1
貸:所得稅費用 1
借:遞廷所稅得稅資產 2.5
貸:未分配利潤—年初 2.5
1/726
2020-07-24
不是說研發費用加計攤銷是計入遞延所得稅的嗎，怎么這道題就說不確認遞延所得稅了，我之前做到題目，是把研發費用加計攤銷計入遞延所得稅的，只有無形資產加計攤銷不計入遞延所得稅
1/2090
2021-07-16
對多繳所得稅額不辦理退稅,用以抵繳下年度預繳所得稅怎么做賬務處理？剛做完2018年匯算清繳，最后應納所得稅費是-1000，不打算辦理退稅，直接用以抵扣下年度預繳所得稅，這個賬務處理怎么做？
5/5015
2019-04-07
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