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做19年所得稅年報時，發現少結轉成本1800，請問老師20年1月的賬務處理需要做什么，所得稅年報需要調整哪里
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2020-04-21
2018年有工資薪金所得，也有去外面講課收到的稅后勞務費，需要在2019年上半年對2018年個人所得進行匯算清繳嗎
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2019-03-24
企業所得稅年度申報中資產總額是不是就是季度所得稅申報表中資產總額平均值
1/758
2022-01-19
企業所得稅的稅負率里面的所得稅是包括季度預繳+第二年的匯算清繳企業所得稅之和嗎
1/865
2020-11-20
老師麻煩把這道題目的分錄 完整正確版解析一下
老師，這里以前年度損益調整余額怎么不在借方？
1）借：其他應付款2000000
貸：以前年度損益調整2000000
借：預計負債8000000
貸：其他應付款8000000
借：其他應付款6000000
貸：銀行存款600000
2）借：以前年度損益調整2000000
貸：遞延所得稅資產2000000（8000000×25％）
3）應交稅費-應交所得稅
1500000（6000000×25％）
貸：以前年度損益調整1500000
是貸方余額的情況，我能繼續做以下分錄？？
借： 利潤分配~未分配利潤1350000
盈余公積~法定盈余公積15000
1/303
2020-02-24
請問企業所得稅申報時，彌補以前年度虧損是灰底，填不進數，是說明不給彌補嗎，但企業確實有虧損且不超過5年，咋辦呢？
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2020-01-04
老師你好，請問下19年2季度，企業所得稅申報本應交稅，但是申報的時候，系統彌補以前年前損益調整，本季度不交稅。請問下，我的賬應該怎么做呢，我先是計提本季度應交的企業所得稅，然后怎么做呢？是在6月份做，還是7月份的賬面做以前年度損益調整呢？
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2019-08-07
老師 什么情況下“以前年度損益調整科目“ 對方科目 遞延所得稅資產 、什么時候確認不確認遞延所得稅資產 直接計入是應交稅費-應交所得稅呢？
1/1375
2019-11-24
請問老師，企業所得稅季報彌補以前年度虧損在哪里填？主表里邊不能填哦
2/841
2020-07-13
老師，我現在注銷的話，清算企業所得稅申報中彌補以前年度虧損填哪個數
2/309
2022-04-15
咨詢下 企業所得稅季報申報表中 減彌補以前年度虧損在哪里填寫 主表中不能手寫
1/575
2020-07-10
老師，企業所得稅季報，可以彌補以前年度虧損嗎？
2/908
2021-10-09
企業所得稅季報，現在第一個季度是盈利的。但上一年度是虧損的，是不是要把上一年度虧損的金額填入彌補以前年度虧損。這樣就可以不用交企業所得稅了是嗎？
1/1499
2019-04-04
老師，稅務局稽查后我公司補繳17年所得稅，這個分錄怎么做？我做的分錄是借以前年度損益調整貸應交企業所得稅，借利潤分配貸以前年度損益調整，借應交所得稅貸銀行存款，這樣做完后資產負債表和利潤表勾稽不平
1/700
2020-04-04
使用壽命不確定的無形資產 會計處理上 不進行攤銷 如果在日后事項期間（年報未報出）發現差錯 做一筆更正分錄
借：累計攤銷120 貸：以前年度損益調整-管理費用120
假定所得稅率25% 那么是否同時需要做一筆 借：以前年度損益調整-所得稅費用120*0.25=30 貸 遞延所得稅負債30？
3/3473
2019-07-13
2020年企業所得稅申報，彌補以前年度虧損是不可編輯的狀態，這個數據要在哪填寫呢？
1/1981
2020-04-09
老師，小規模企業，今天發現去年第四季度所得稅（大約500+元）未計提，1月份賬暫未結，是在1月補計提嗎？做借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交企業所得稅？還是做借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交企業所得稅？
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2020-02-11
老師你好，企業所得稅季報中的彌補以前年度虧損數據是現在填寫還是等到年底匯算清繳的時候填寫？？？
1/1950
2019-07-16
現在反結賬到2018年12月份，要調整一筆金額為營業外收入，是為了彌補以前年度虧損，如果調整了，不改第四季度所得稅報表，直接在年報里面填正確數字 可以嗎？
1/1113
2019-04-03
老師好，是不是企業所得稅季報的時候，如果是虧損，彌補以前年度虧損 就不會帶出來？
3/1256
2020-07-14
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