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我們是汽車零部件生產(chǎn)的企業(yè)，客戶開來的（勞務(wù)*索賠）的增值稅專用發(fā)票我這里怎么走帳呢，能抵增值稅吧，所得稅可以稅前扣除吧！
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2020-01-03
老師，因稅務(wù)需要，報(bào)稅人員，在上年三季度的時(shí)候，收入增加了5000元，應(yīng)交稅費(fèi)是150。實(shí)際并未收到錢。
請(qǐng)問做賬時(shí)，借:應(yīng)收賬款/庫(kù)存現(xiàn)金呀？
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2021-01-23
老師，簡(jiǎn)易計(jì)稅的明細(xì)科目有：總包稅額、分包扣除、已交增值稅、增值稅四個(gè)，收勞務(wù)公司專票時(shí)用分包扣除、開票給甲方及付稅款時(shí)用總包稅額，那已交增值稅跟增值稅這兩個(gè)科目是什么情況用？
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2020-07-19
為什么有的公司要增值稅普通發(fā)票有的公司要增值稅專用發(fā)票呢？要對(duì)方公司開這兩種票既然都要交稅，增值稅專用發(fā)票還可以抵扣，那么為什么不要對(duì)方公司都給開增值稅專用發(fā)票呢？
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2017-03-01
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,主營(yíng)二手車交易,2019年2月取得含稅銷售額206萬元;除上述收入外,該企業(yè)當(dāng)月又將本企業(yè)于2007年6月購(gòu)入自用的一輛貨車和2010年10月購(gòu)入自用的一輛貨車分別以10.3萬元和34.8萬元的價(jià)格出售,則該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納的增值稅為( )萬元。
增值稅稅率是如何確定的呢？
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2019-04-11
某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)銷售各類白酒，2020 年 10 月經(jīng)營(yíng)情況如下:
（1）從某酒廠購(gòu)進(jìn) 60 噸酒精，取得普通發(fā)票，注明價(jià)款 21.40 萬元; 從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中收購(gòu)糧食 600000 斤，收購(gòu)憑證上注明支付金額 30 萬元，支付運(yùn)輸費(fèi)用 2 萬元、裝卸費(fèi) 0.5 萬元，運(yùn)輸途中損失 4000 斤(運(yùn)輸途中管理不善造成);購(gòu)入生產(chǎn)用煤，取得增值稅專用發(fā)票， 注明價(jià)款 10 萬元、增值稅 1.3 萬元，支付運(yùn)輸費(fèi)用 4 萬元，取得增值稅專用發(fā)票;從生產(chǎn)性小規(guī)模納稅人購(gòu)進(jìn)勞保用品，取得稅務(wù)機(jī)關(guān) 代開的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款 1.5 萬元。
計(jì)算該酒廠本月應(yīng)納增值稅額。(不含進(jìn)口環(huán)節(jié))
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2022-11-04
3、出售一批前購(gòu)入的生產(chǎn)用原材料，取得銷售收入60 000元，收取增值稅額7 800元，收到價(jià)稅款存入銀行，原材料已交付給客戶，客戶取得其控制權(quán)。該批原材料的采購(gòu)成本為52 000元。
4、銷售丙商品一批，增值稅專用發(fā)票上注明售價(jià)為100 000元，增值稅稅額為13 000元，貨款暫未結(jié)算。客戶收到商品后發(fā)現(xiàn)其部分質(zhì)量不合格，雙方協(xié)議在價(jià)格上給予10%的折讓，并結(jié)清其余價(jià)稅款。
（1）銷售商品時(shí)賬務(wù)處理：
（2）結(jié)清價(jià)款時(shí)賬務(wù)處理：
5、發(fā)現(xiàn)上月銷售甲商品一批，售價(jià)30 000元，增值稅為3 900元，款項(xiàng)未收，甲商品成本19 000元，因該批商品因質(zhì)量問題被退回。
6、委托卓越公司銷售乙產(chǎn)品2000件，合同約定卓越公司應(yīng)按每件100元對(duì)外銷售，本公司按售價(jià)的10%向卓越公司支付代銷手續(xù)費(fèi)，產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)出，按上個(gè)月庫(kù)存商品賬單上單位成本60元出庫(kù)。
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2020-07-10
老師，您好。我們是兼營(yíng)賣手機(jī)和提供服務(wù)的公司。所以開票有兩種內(nèi)容：1是商品手機(jī)，稅率是13個(gè)點(diǎn)。2是通訊服務(wù)，稅率是6個(gè)點(diǎn)。 因?yàn)槲覀冑?gòu)買手機(jī)的時(shí)候有很多進(jìn)項(xiàng)。而服務(wù)沒進(jìn)項(xiàng)。所以申報(bào)增值稅的時(shí)候，我們是用手機(jī)的進(jìn)項(xiàng)來抵扣銷售手機(jī)和提供服務(wù)的銷項(xiàng)。請(qǐng)問這樣是否可以？
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2019-05-21
下列關(guān)于《紅字增值稅專用發(fā)票信息。》正確的是
A.《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》中的稅率和金額為負(fù)數(shù)
B. 納稅人填寫《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》是為了向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具紅字增值稅專用發(fā)票
C.《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》只能由購(gòu)買方申請(qǐng)開具
D.使用導(dǎo)入《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》功能時(shí)，可以同時(shí)導(dǎo)入多個(gè)信息表電子文件
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2022-05-28
增值稅一般納稅人取得的用于管理用的電費(fèi)增值稅專用發(fā)票 直接按價(jià)合計(jì)入管理費(fèi) 辦公費(fèi)嗎？
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2018-06-15
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，選擇按月申報(bào)繳納增值稅。本月5月取得銷售收入12.12萬元（含增值稅），開具增值稅專用發(fā)票；購(gòu)進(jìn)原材料一批，支付貨款3.09萬元（含增值稅）。計(jì)算增值稅
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2022-03-21
老師，我們公司準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓一輛二手車我咨詢二手車市場(chǎng)，他說我們公司不用自行開發(fā)票，只需要帶齊資料去二手車市場(chǎng)讓他們開票，辦理過戶就行。那是不是說我在做賬的時(shí)候就直接記處置價(jià)款是多少就可？因?yàn)槭堑陀谫~面價(jià)值出售，所以差額計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，也不用交增值稅和所得稅了是嗎？
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2018-11-28
自2020年5月1日至2023年12月31日，從事二手車經(jīng)銷業(yè)務(wù)的納稅人銷售其收購(gòu)的二手車，按3%減按0.5%征收增值稅。 請(qǐng)問老師怎么算
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2022-02-12
自2020年5月1日至2023年12月31日，從事二手車經(jīng)銷業(yè)務(wù)的納稅人銷售其收購(gòu)的二手車，按3%減按0.5%征收增值稅。 請(qǐng)問老師怎么算
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2022-02-12
發(fā)生的銀行手續(xù)費(fèi)前期已經(jīng)根據(jù)銀行對(duì)賬單做了賬務(wù)處理，而年底收到銀行開具的手續(xù)費(fèi)增值稅發(fā)票的時(shí)候怎么做？謝謝老師！
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2018-12-27
小規(guī)模納稅人（銷售白酒）已在稅務(wù)局領(lǐng)出增值稅專用發(fā)票，客戶要求開增值稅專用發(fā)票，我這樣可以開具銷售白酒的增值稅專用發(fā)票嗎，當(dāng)時(shí)是因?yàn)闋I(yíng)業(yè)執(zhí)照上有咨詢類業(yè)務(wù)，能申領(lǐng)專用發(fā)票，那我所有的業(yè)務(wù)都能開增值稅專用發(fā)票，還是只有咨詢類業(yè)務(wù)能開具增值稅專用發(fā)票呢
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2018-11-06
老師您好，小規(guī)模企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票，請(qǐng)問增值稅申報(bào)表怎么申報(bào)，麻煩老師發(fā)一下流程謝謝
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2023-10-13
建筑服務(wù)簡(jiǎn)易計(jì)稅的應(yīng)納增值稅稅額=（全部?jī)r(jià)款加價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款）/（1+3%）*3%嗎，也就是和建筑服務(wù)簡(jiǎn)易計(jì)稅的預(yù)繳增值稅稅款相等嗎
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2022-07-04
這句話意思是股票賣賠了，賠了多少乘上增值稅率，可以用作下次交增值稅時(shí)抵扣掉這部分的錢，可以少交稅么？
股票賣賠了為什么增值稅可以抵扣下次所交增值稅？
賣賠了，不是就不用管增值稅了么？
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2020-01-17
發(fā)票不夠了 需要增票 平時(shí)增票都是增值稅專用發(fā)票中文三聯(lián)的 這回不小心點(diǎn)了增值稅專用發(fā)票六聯(lián)的 可以撤銷嗎
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2022-03-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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