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老師好：新公司，公司在籌建期在廠房還在裝修期間，辦公地設在公司租給員工做宿舍的樓里，從1月一直到6月，7月正式搬入裝修好的廠房辦公樓，請問這6個月的房屋租金如何分割，需要做一些什么單據，稅務局才能認可在稅前扣除，而不是把宿舍租金都歸入福利費中核算？
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2016-08-26
我公司與別的公司合作，并建立了共管賬戶，賬戶名是我們公司，平時收入的款項打到此共管賬戶，發票由我公司開，合作過程中費用兩家公司約定承擔部分，在交企業所得稅前利潤由兩家公司按比例分紅，但我公司不想交分出去的那部分利潤的企業所得稅，我公司現在應該怎么做
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2021-07-25
老師，請問企業所得稅申報表中的“彌補以前年度虧損”欄的金額，是否得在利潤表中的“以前年度損益調整”欄填上“彌補以前年度虧損”的金額？
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2019-07-06
老師您好！請問我們是小企業會計準則，21年12月用了以前年度損益調整科目，導致資產負債表上的未分配利潤數與利潤表上的凈利潤數不一致，今年22年1月份也用了以前年度損益調整科目，又導致今年的資產負債表上的未分配利潤數與利潤表上的凈利潤數不一致，現在還沒有去稅務局更改數據，老師請問我是不是應該在匯算清繳之前去改數據？要不然年報表上的數據又是錯的？
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2022-04-13
老師:去年所得稅直接繳納2300元，沒有計提，現在做:1、補計提時:借:以前年度損益調整貸:應交稅費-企業所得稅
2、結轉時:借:未分配利潤貸:以前年度損益調整。但是:負債表的未分配利潤與利潤表的數字差2300元。為什么？
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2019-05-22
季度有正利潤，如果要計提所得稅費用是要將以前年度損益彌補部分減掉再用剩下的正利潤去乘以稅率對嗎？那么所得稅費用是在當期損益結轉之前還是之后計提啊？所得稅費用需要結轉到本年利潤里面嗎？
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2019-04-04
公司以前貸款，每月付利息，可是公司以前的貸款金額科目未入公司賬目短期借款，所交的利息每月已在公司賬目付利息做入財務費用，這個財務費用可以沖減嗎，是否符合年度企業所得稅沖減費用規定。
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2016-12-09
還有一步：借：利潤分配一未分配利潤
貨：以前年度損益調整
不調2015財務報表的話，是不是要調2016年資產負債表未分配利潤的年初數？
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2016-05-03
去年有一筆所得稅未做，現在補充調整以前年度損益，做分錄：借 ：利潤分配/未分配利潤 貸 ：應交稅費/應交所得稅。還用結轉本年利潤嗎？
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2019-02-20
會計事務所做賬一年前3個季度200多萬營業收入，5000+利潤，最后一個季度營業收入35萬，利潤做到9.5萬，毛利率達到27%，有什么危險嗎？
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2024-01-15
收回以前年度其他應收款調整利潤表計入營業外收入增加了凈利潤，在資產負債表里計入貨幣資金，未分配利潤增加，換用盈余公積？
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2023-09-07
本月做了以前年度損益調整，轉入了利潤分配-未分配利潤，用報表系統出具報表以后，用手動修改資產負債表未分配利潤的期初數嗎？
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2018-04-16
老師，我想請問一下，先前繳納了民工工資保證金，現在退還本金還有利息，這個利息需要給對方開增值稅票嗎？利息是沖減財務費用嗎？
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2021-12-30
資產負債表未分配利潤期末-期初不等于利潤表凈利潤，差了300多，請問是什么原因呢？沒有以前年度損益調整，也沒有補虧，也沒有分紅
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2018-04-26
ATL公司目前準備發行A01債券,其面值1000元，
期限10年，票面利率8%,每年計算并支付一次利
息。如果市場利率為10%,計算該債券的內在價
值。
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2022-06-15
到底是管理費用福利費 還是 應付職工薪酬 -福利費 是內賬 以前工廠工人的伙食費 還有平時的生活用品都放在管理費用福利費里了
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2017-09-03
小微企業 這個月利潤為31684.24元 我在申報所得稅預繳納稅申報表 A類報表時候 這個利潤系統直接就寫到第9行（彌補以前年度虧損）了，所以季報所得稅是0申報，以前不是有利潤要交稅的嗎？這雜么回事了
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2018-10-16
假如5月份匯算清繳調增時分錄是不是 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅 。借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整
此時是否需要分別調整上年和今年的資產負債表 利潤表 現金流量表？怎么調？
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2020-12-25
非金融企業之間的利息收入，可以開據專票嗎？然后我開*金融服務*利息可以嗎？真實的情況是我們公司前期與對方公司達成協議，我企業投入資金與他們合作，后來對方反悔，補給我公司前期投入資金的利息
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2020-12-01
老師，以前收到利息，我是借：銀行存款，貸：財務費用-利息收入。上個月我做成了，借：銀行存款。貸：財務費用-利息費用。需要反結賬重新做嗎
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2022-03-24
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