;)
上月零購(gòu)稅控盤(pán)未發(fā)生業(yè)務(wù)，這個(gè)月發(fā)生業(yè)務(wù)，抵稅會(huì)計(jì)分錄是借:應(yīng)交增值稅 減免稅款貸:營(yíng)業(yè)外收入嘛？ 還有就是在業(yè)務(wù)發(fā)生的增值稅里是不是還要扣除做未交增值稅，后計(jì)提附加稅超30附加減半？
3/716
2019-12-30
老師我們是一般納稅人，當(dāng)月銷項(xiàng)稅額290元 進(jìn)項(xiàng)稅額310元，其他的進(jìn)項(xiàng)我走待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了290元，那么當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)我做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 290元
應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 20
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 310 這樣正確嗎
3/60
2023-03-04
我司是建筑勞務(wù)公司，一般納稅人，現(xiàn)在目前只有勞務(wù)清包項(xiàng)目的業(yè)務(wù)，是簡(jiǎn)易征收，那我司收到公司員工培訓(xùn)的專票是不是需要留抵（等以后有一般計(jì)稅方法的項(xiàng)目了再抵啊）？還有應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅月末要不要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅呢？
1/796
2018-08-30
甲公司為增值稅一般納稅人，銷售商品適用的增值稅稅率為13%,轉(zhuǎn)讓金融商品適用的增值稅稅率為6%。該公司20×1年3月初“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目貸方余額為100000元，“應(yīng)交稅費(fèi)”其他明細(xì)科目無(wú)余額；3月份發(fā)生下列有關(guān)增值稅的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
17/28789
2020-04-06
房地產(chǎn)企業(yè)
預(yù)繳增值稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
開(kāi)具發(fā)票時(shí)（9%稅率），用已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額全額抵減，實(shí)際繳稅金額為0，應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)分錄？
1/585
2020-04-29
出口企業(yè)應(yīng)交增值稅科目下的子目---銷項(xiàng)稅、進(jìn)項(xiàng)稅、出口退稅、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出、減免稅款、出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額需要年度結(jié)轉(zhuǎn)前轉(zhuǎn)入未交增值稅嗎？如何轉(zhuǎn)？
1/1326
2017-02-28
你好，請(qǐng)問(wèn)，月底或年底時(shí)，一般納稅人的應(yīng)交增值稅科目余額（下級(jí)科目有進(jìn)，銷項(xiàng)稅額），和結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)的未交增值稅金額是應(yīng)該相等嗎？
1/836
2022-03-12
9月份有兩筆銷售賒賬，沒(méi)有開(kāi)票，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅-未交增值稅中，到現(xiàn)在也沒(méi)有收到貨款，也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金收入及銷售貨物收入為負(fù)數(shù)（沒(méi)有退貨），怎么補(bǔ)救，年底需要想稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)表，負(fù)數(shù)能行嗎，如何交稅，會(huì)計(jì)分錄怎么做
1/812
2020-01-13
小規(guī)模納稅人上一年度的應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅沒(méi)有轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，今年該怎么調(diào)整？
1/2089
2020-07-30
6月份收到貨款，未開(kāi)發(fā)票，未發(fā)貨，沒(méi)開(kāi)票要交增值稅嗎？另外要繳納企業(yè)所得稅嗎？
1/2199
2018-07-14
3. 某百飾)“為增值稅 般納稅人，生要經(jīng)營(yíng)業(yè)北務(wù)為生產(chǎn)銷售貴亞首飾，#下設(shè)非獨(dú)立校算廣)市能銷傳白廣產(chǎn)品，2022 年3月發(fā)獨(dú)下列業(yè)務(wù);
①向米首價(jià)南行銷世北頭 廳街和足金成折，開(kāi)具增值稅專加發(fā)票，北中鴻翠
倒不含稅金額 60 萬(wàn)元，足金成指不含稅金額 50萬(wàn)元。
②通過(guò)非獨(dú)立核算門(mén)市部向消費(fèi)者銷售北翠手鐲 10只，加稅合計(jì)金額 47.97萬(wàn)元，該批手鐲出廠價(jià)為不含稅 35 萬(wàn)元。
③通過(guò)非獨(dú)立校算門(mén)市部向消貴者銷售鉆成 30只，含稅金額 15萬(wàn)元，井單獨(dú)收取包裝鉆戒配套銷售的首飾盒 0.12萬(wàn)元（含稅）
①接受某商城帶料加下-條高檔足金工藝項(xiàng)鏈（尤向類工藝項(xiàng)鏈的銷售價(jià)格)，委托方提供黃金20，足金不含稅價(jià)格 265.18元/克，加工炎含預(yù) 500元
其他和大資料：其他貴近首飾及環(huán)定卡石消費(fèi)稅稅率少 10%
（!）業(yè)務(wù)①應(yīng)納消費(fèi)稅多少
(2）業(yè)務(wù)②應(yīng)納消費(fèi)稅當(dāng)少
(3）業(yè)務(wù)③應(yīng)多消費(fèi)稅多少
（4）業(yè)務(wù)①成納消費(fèi)稅多少
4/690
2022-12-07
我公司開(kāi)出增值稅專票，并未交于對(duì)方，但對(duì)方通過(guò)平臺(tái)自己勾選認(rèn)證，我公司因與對(duì)方有未結(jié)清債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不想交于對(duì)方增值稅專票，下一步如何處理
3/652
2019-07-12
老師，公司第一個(gè)月轉(zhuǎn)為一般納稅人，轉(zhuǎn)出本月未交增值稅 ＝ 銷項(xiàng) - 進(jìn)項(xiàng)（已認(rèn)證） ，控稅盤(pán)維護(hù)費(fèi)280元要不要減 ？ 即：轉(zhuǎn)出本月未交增值稅額 = 銷 - 進(jìn)（已認(rèn)證） - 減免稅款額
1/572
2018-08-04
文化行業(yè)，增值稅免稅政策，都開(kāi)的是普票，零稅率，購(gòu)買金稅盤(pán)這個(gè)是不是有個(gè)營(yíng)業(yè)外收入，然后掛未交稅金，這個(gè)增值稅免稅，掛未交稅金沒(méi)想明白，要怎么處理啊？
1/1130
2018-09-12
多選題 1.一般納稅人應(yīng)在“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下設(shè)置()二級(jí)明細(xì)科目。
A.應(yīng)交增值稅
B.待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
C.未交增值稅
D.待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
1/5420
2018-11-21
老師好，請(qǐng)問(wèn)酒店住宿收入，1.現(xiàn)金收入：已收款，未開(kāi)票，需要并入開(kāi)票的現(xiàn)金收入一同算增值稅嗎？2.掛單收入：款未收，已開(kāi)票和款未收，票也未開(kāi)，都要確認(rèn)收入先交增值稅嗎？
1/930
2017-07-31
小規(guī)模納稅人之前計(jì)提的增值稅是不是先計(jì)提到未交增值稅才可以把它轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入去？
1/1592
2019-11-06
小規(guī)模納稅人，銷售貨物時(shí)代開(kāi)的增值稅專票，增值稅已交！但未達(dá)到起征點(diǎn)，用不用繳納附加稅？
1/679
2019-04-08
因上月計(jì)提未交增值稅7,949.04元，允許加計(jì)抵減金額1,147.54元，故當(dāng)月申報(bào)繳納增值稅6,801.50元 分錄怎么做
1/917
2019-10-31
老師，小規(guī)模納稅人22年4-12月暫免增值稅，季末是不是不用將未交的增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入？
1/142
2022-10-19
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
